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基金项目:本文是2009年度江西省高校人文社会科学研究项目GL0904“我国中小企业信用风险评价模型的适用性研究”的阶段研究成果
[摘要] 全球金融危机和经济衰退,对我国中小企业信用风险管理提出了严峻的挑战,同时也为我国的信用体系建设带来了极大的机遇。当前,我国企业要把信用风险作为系统工程来抓,提升自身信用风险管理能力,推动中国经济转型,赢得市场尊重。
[关键词] 金融危机中小企业信用风险风险管理
信用即诚信,是一种兑现承诺的意愿和能力,已经被纳入到构建和谐社会的重要内容之中。国务院总理温家宝多次强调,金融危机一定程度上是信心和信用危机。企业的各级管理人员应该具备足够的信用风险防范意识和管理知识,增强抵御信用风险的能力,提高经营效率和经济效益,使企业大胆投资,居民大胆消费,银行正常放贷。
一、信用风险管理是提升企业竞争力的有效途径
信用风险管理是一个成功企业的生命,没有一个完善、有效的信用风险管理制度的企业是没有市场竞争力的,将失去防范信用风险的能力,最终要被市场淘汰。金融危机暴露出发达国家尽管在信用技术上占有优势,但也未能有效地防范做假行为。我国许多企业近几年迫于市场竞争的压力,在其发展上单纯追求销售业绩的增长,内部管理混乱,面临着巨大的信用危机。去年我国出现的一些质量事故和食品安全事故,漠视消费者的健康,影响了“中国制造”的良好形象,中国企业遭受了民族品牌历史上最大的信用危机。
社会的信用是依靠社会中的每个企业、每一个人承担起各自责任为前提的。对于很多正在转型中的企业而言,如何让消费者建立信任仍然是个很大的课题。每年的“3.15”,尽管消费者的投诉内容各种各样,但反映最为强烈的仍然是商家不讲信用的问题。一些人常把保险营销员与“骗子”联想在一起,其中固然有对保险不够了解或以偏概全的可能,但也确实反映某些保险营销员不诚信。优秀企业家的个人品格中最重要的就是“诚信”。海尔张瑞敏怒砸劣质冰箱、海信周厚健“做中国百年企业”的誓言都是讲诚信的典范。驰名世界的法国香槟葡萄酒保持高品质的竞争力并不是偶然,为了保证质量和在国际市场的地位,法国政府专门颁布法律,不仅规定香槟葡萄的种植面积和品种,而且规定只有在规定的土地上种植的葡萄酿制而成的酒才能冠以香槟的商标。
二、加强企业内控是企业信用风险管理的核心
企业信用风险管理涉及到企业管理的各个方面,包括企业与股东之间的资本信用关系,企业与债权人之间的合约信用关系和企业与消费者的消费信用关系。对企业来说,外部环境不是单个企业所能控制的,最有效的办法是从企业内部控制做起,加强信用风险的防范意识和技能。包括企业信用风险的诊断、信用管理组织的构建、信用管理流程的设计、信用评价模型的开发,以及信用政策的制定等。
由于企业逐利的本质,企业信用风险管理既要防范别人对自身的危害,更要避免自己给社会带来危害。因此,企业信用在性质上具有双重性,即企业利己行为和企业社会责任的统一。企业间信用关系需要建立一个利益安排机制,使坚守信用的企业所得要远大于违背信用的企业所得。对外树立企业信用形象,坚决执行企业的信用政策;对内随时监控信用政策,并及时调整,防止一切人为因素造成信用损失。真正做到视质量和消费者健康为己任,在消费者中树立起长久优质的品牌形象,消除投机导致的信用危机。随着我国证券机构对客户市场争夺的激烈,以提升服务品质、规范服务承诺、加强投资者教育为主要内容的证券诚信服务已成了各大证券机构应对金融危机的有力“武器”。
三、推动中小企业信用风险管理的对策
在复杂的国内外市场竞争环境中,企业间的恶意拖欠、商业欺诈和三角债等因素阻碍着中小企业的健康发展。大型企业一般都拥有一套切实可行的信用管理政策及方法,而中小企业规模偏小,规章制度有欠规范,家族式特点明显,需要专业的服务机构帮助他们建立起适合企业发展需要的信用管理体系。
1.重视政府信用平台,建设企业信用管理制度。政府整合各职能部门信息,为中小企业提供企业资信调查、风险分析的信息支持服务和企业商账追收服务,加强企业间信用管理经验交流。组成专家团,对中小企业的信用销售政策进行分析,协助中小企业开展信用管理人才培训等。华尔街前100年是没有信息披露制度的,但是在经历危机后进行了制度的变革,才使得今天所有上市公司都必须披露信息。
2.重视行业信用评估,树立企业信用风险意识。吸收行业领先企业的信用数据和工作经验,并将其纳入到行业诚信体系中。通过权威国家级数据库及针对性的数据收集,建立企业和个人的信用统计分析报告,并面向企业和个人开放,可以查询企业资质、信用评分、产品质量信用、企业信用等专业报告。组织专家、行业协会、技术机构和执法人员对行业“潜规则”进行研究并制定对策。
3.重视产品信用安全,赢得企业品牌效益口碑。生产者与消费者的信息不对称提供了不诚信的温床。企业必须逐步建立信用文化,严格执行质量保证期、服务承诺、投诉受理等制度。当前金融危机使许多中小企业特别是外贸型和资本密集型企业出现资金链断裂。对于列入以次充好、逃避债务、偷税漏税、走私骗汇、价格陷阱、地方保护等“黑名单”的企业,不但要注销生产许可证,还将向金融部门通报,切断其资金来源,使其退出市场。
4.重视合同信用规范,健全供应链信用体系。广大中小企业在市场竞争中不断提升信用等级,虽然固定资产少,但企业商标、专利等无形资产可融资担保;企业家的信誉及个人财产也可无限责任的担保;企业的应收账款和库存也可以成为担保条件取得融资。第三方的信用征信机构促使企业和消费者形成自觉培育和维护自己信用的习惯。电子支付行业的发展进程中,支付宝模式的担保交易带来了极高的信誉度,涵盖了企业和消费者两方面,初步解决了买家和卖家之间的信任问题,创造一个具有公信力和可执行性的信用体系。
参考文献:
[1]李月华:论中小企业信用风险的事前控制[J].企业经济,2008.2
[2]苏隆中王海涛:中小型外贸企业出口信用风险分析及管理[J].国际贸易问题,2006.10
[摘要] 全球金融危机和经济衰退,对我国中小企业信用风险管理提出了严峻的挑战,同时也为我国的信用体系建设带来了极大的机遇。当前,我国企业要把信用风险作为系统工程来抓,提升自身信用风险管理能力,推动中国经济转型,赢得市场尊重。
[关键词] 金融危机中小企业信用风险风险管理
信用即诚信,是一种兑现承诺的意愿和能力,已经被纳入到构建和谐社会的重要内容之中。国务院总理温家宝多次强调,金融危机一定程度上是信心和信用危机。企业的各级管理人员应该具备足够的信用风险防范意识和管理知识,增强抵御信用风险的能力,提高经营效率和经济效益,使企业大胆投资,居民大胆消费,银行正常放贷。
一、信用风险管理是提升企业竞争力的有效途径
信用风险管理是一个成功企业的生命,没有一个完善、有效的信用风险管理制度的企业是没有市场竞争力的,将失去防范信用风险的能力,最终要被市场淘汰。金融危机暴露出发达国家尽管在信用技术上占有优势,但也未能有效地防范做假行为。我国许多企业近几年迫于市场竞争的压力,在其发展上单纯追求销售业绩的增长,内部管理混乱,面临着巨大的信用危机。去年我国出现的一些质量事故和食品安全事故,漠视消费者的健康,影响了“中国制造”的良好形象,中国企业遭受了民族品牌历史上最大的信用危机。
社会的信用是依靠社会中的每个企业、每一个人承担起各自责任为前提的。对于很多正在转型中的企业而言,如何让消费者建立信任仍然是个很大的课题。每年的“3.15”,尽管消费者的投诉内容各种各样,但反映最为强烈的仍然是商家不讲信用的问题。一些人常把保险营销员与“骗子”联想在一起,其中固然有对保险不够了解或以偏概全的可能,但也确实反映某些保险营销员不诚信。优秀企业家的个人品格中最重要的就是“诚信”。海尔张瑞敏怒砸劣质冰箱、海信周厚健“做中国百年企业”的誓言都是讲诚信的典范。驰名世界的法国香槟葡萄酒保持高品质的竞争力并不是偶然,为了保证质量和在国际市场的地位,法国政府专门颁布法律,不仅规定香槟葡萄的种植面积和品种,而且规定只有在规定的土地上种植的葡萄酿制而成的酒才能冠以香槟的商标。
二、加强企业内控是企业信用风险管理的核心
企业信用风险管理涉及到企业管理的各个方面,包括企业与股东之间的资本信用关系,企业与债权人之间的合约信用关系和企业与消费者的消费信用关系。对企业来说,外部环境不是单个企业所能控制的,最有效的办法是从企业内部控制做起,加强信用风险的防范意识和技能。包括企业信用风险的诊断、信用管理组织的构建、信用管理流程的设计、信用评价模型的开发,以及信用政策的制定等。
由于企业逐利的本质,企业信用风险管理既要防范别人对自身的危害,更要避免自己给社会带来危害。因此,企业信用在性质上具有双重性,即企业利己行为和企业社会责任的统一。企业间信用关系需要建立一个利益安排机制,使坚守信用的企业所得要远大于违背信用的企业所得。对外树立企业信用形象,坚决执行企业的信用政策;对内随时监控信用政策,并及时调整,防止一切人为因素造成信用损失。真正做到视质量和消费者健康为己任,在消费者中树立起长久优质的品牌形象,消除投机导致的信用危机。随着我国证券机构对客户市场争夺的激烈,以提升服务品质、规范服务承诺、加强投资者教育为主要内容的证券诚信服务已成了各大证券机构应对金融危机的有力“武器”。
三、推动中小企业信用风险管理的对策
在复杂的国内外市场竞争环境中,企业间的恶意拖欠、商业欺诈和三角债等因素阻碍着中小企业的健康发展。大型企业一般都拥有一套切实可行的信用管理政策及方法,而中小企业规模偏小,规章制度有欠规范,家族式特点明显,需要专业的服务机构帮助他们建立起适合企业发展需要的信用管理体系。
1.重视政府信用平台,建设企业信用管理制度。政府整合各职能部门信息,为中小企业提供企业资信调查、风险分析的信息支持服务和企业商账追收服务,加强企业间信用管理经验交流。组成专家团,对中小企业的信用销售政策进行分析,协助中小企业开展信用管理人才培训等。华尔街前100年是没有信息披露制度的,但是在经历危机后进行了制度的变革,才使得今天所有上市公司都必须披露信息。
2.重视行业信用评估,树立企业信用风险意识。吸收行业领先企业的信用数据和工作经验,并将其纳入到行业诚信体系中。通过权威国家级数据库及针对性的数据收集,建立企业和个人的信用统计分析报告,并面向企业和个人开放,可以查询企业资质、信用评分、产品质量信用、企业信用等专业报告。组织专家、行业协会、技术机构和执法人员对行业“潜规则”进行研究并制定对策。
3.重视产品信用安全,赢得企业品牌效益口碑。生产者与消费者的信息不对称提供了不诚信的温床。企业必须逐步建立信用文化,严格执行质量保证期、服务承诺、投诉受理等制度。当前金融危机使许多中小企业特别是外贸型和资本密集型企业出现资金链断裂。对于列入以次充好、逃避债务、偷税漏税、走私骗汇、价格陷阱、地方保护等“黑名单”的企业,不但要注销生产许可证,还将向金融部门通报,切断其资金来源,使其退出市场。
4.重视合同信用规范,健全供应链信用体系。广大中小企业在市场竞争中不断提升信用等级,虽然固定资产少,但企业商标、专利等无形资产可融资担保;企业家的信誉及个人财产也可无限责任的担保;企业的应收账款和库存也可以成为担保条件取得融资。第三方的信用征信机构促使企业和消费者形成自觉培育和维护自己信用的习惯。电子支付行业的发展进程中,支付宝模式的担保交易带来了极高的信誉度,涵盖了企业和消费者两方面,初步解决了买家和卖家之间的信任问题,创造一个具有公信力和可执行性的信用体系。
参考文献:
[1]李月华:论中小企业信用风险的事前控制[J].企业经济,2008.2
[2]苏隆中王海涛:中小型外贸企业出口信用风险分析及管理[J].国际贸易问题,2006.10