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【摘要】一直以来，信用社都存在信贷风险问题，造成风险的原因有很多，这就需要信用社强化并落实对信贷风险的监管，最大限度降低风险，减少甚至避免风险爆发给信用社造成的影响和损失。本文作者主要以农村信用社为例，分析信用社信贷风险监管存在的问题以及监管对策。
【关键词】信贷风险 监管 对策
一、农村信用社信贷风险监管问题
（一）信贷风险监管意识薄弱
一些农村信用社在发放贷款方面没有严格依照程序办事，把关口也不严谨。通常贷款都是先经过上级领导的许可，然后再由下级工作人员执行。这就使得基层的管理人员形成了错误的思想，认为上级要求执行，下级只需执行，各种风险问题和因素不用考虑。随着时间的推移，管理人员的信贷风险监管意识也就逐渐走向薄弱，严重的第一手信贷资料就会出现虚假等现象，这对农村信用社信贷业务的发展来说是十分不利的。
（二）贷款担保抵押未能落实
首先，过高估计抵押物品的价值或是权力部门的价值。当借款企业或是借款人不能按期偿还贷款时，抵押的物品又不能抵偿贷款金额，甚至还需要信用社承担部分费用。其次，对抵押和担保方的调查不全面、不彻底，出现“一人多担保”、“交叉互担保”等现象，加之对抵押物品的保管不够严谨，加大了潜在风险。最后，抵押担保合同的签订存在内容不全面、范本不一致等情况，使得在诉讼中合同完全不具备法律效应，进而成为无效抵押。
（三）信贷管理不够科学严谨
首先，贷款前的调查工作不全面，对贷款方第一还款来源了解不全面，过于重视第二还款来源，也就是抵押物品的套现。其次，贷款时间的审查以及金额的审批都过于松散。一些信用社参与贷款会审的人员对实际情况都是一知半解，难免会造成最后的决策跟实际有出入，没有严格执行审核与贷款的分离制度。最后，贷款后期的管理工作不够严谨，存在“重放轻收”的管理思想。
（四）信息反馈不够及时和准确
诸如一户多贷款、跨区域贷款等不合规定的贷款情况有关信息不能及时反映出来，有不良信用记录的客户有关资料也不能及时发现，这就使得以上违规贷款情况越来越多。据有关调查资料显示，信用社的贷款业务里有很多冒名顶替贷款以及化整为零贷款情况，对反馈信息的及时性、精准性、真实性都造成了严重影响，也增加了信用社的信贷风险监管难度。
二、农村信用社信贷风险监管对策
（一）强化信用社信贷风险意识
第一，银行高级管理层应树立较强的信贷风险意识，重视信贷风险文化的宣传。信用社高层负责人要充分发挥自身在信贷风险文化宣传中的作用。结合实际的经营情况制定科学的经营风险策略，明确信贷风险文化，然后采取相应的措施、成立相应的机构，对信贷风险文化进行广泛宣传。通过宣传让每位员工都了解信贷风险文化，意识到信贷风险的重要性，并自觉树立较强的信贷风险意识。
第二，充分认识到信贷文化的核心价值。对于信用社而言，信贷文化的核心价值在信贷管理理念、管理方式等方面都有重要作用，可以提升信用社信贷管理的效率和质量，为信贷产品的创新提供动力源泉。
第三，强化团队意识的培养。对于银行而言，存在不良资产是难以避免的，关键是怎样做好这些不良资产带来的潜在风险。信贷风险的防范并不是某一个部门或是团队的责任，需要多个部门共同努力。因此信用社要有明确的责任制度，明确各个部门的工作责任和权限，一旦有不良资产信号各个部门就要相互配合，及时采取解决措施并落实到位。同时还要积极商讨进一步的防范措施，齐心协力，共同补救风险造成的影响。
（二）强化信用社信贷风险监管体系
信用社可以借鉴国内外的做法，调整内部的信贷风险监管体系，明确各个层次的责任：决策层——制定信贷风险防范制度；执行层——落实实际的信贷业务；监督层——监督执行层实际信贷风险控制情况。
第一，加强信贷审核力度，提升信贷决策质量。发挥“审贷会”的作用，将其调整为决策机构，由信代会承担贷款是否发放的最高决策者，如有表决事项就必须要投票决定，信用社主任主要承担协调管理的职责。另外，还可以成立内部的信贷委员会团队，开信贷会议的时候就从团队中随机选取规定的人数参与会议。开贷审会的时候，每位成员可以自由发表自己对审核项目的意见和看法，通过记名投票的方式进行表决。相对于无记名投票的方式来说，更能强化成员的责任意识。而且还能及时对各个成员看法和意见的争取与否给予判定，对经常出现偏差的成员要究其根源所在，并作适当调整，进而提升信贷委员会的决策质量。
第二，成立信贷风险管理委员会，改进信用社内部监督的不足。成立单独的信贷风险管理委员会，直接负责于联社董事会，实现“垂直化”管理。这样信用社的信贷风险问题就可以直接汇报给上级，及时采取解决措施，以免信用社某些领导的干预。
第三，制定个人责任制度以及贷款责任终身追踪制度。明确每位信贷工作人员的岗位职责，将责任、权利、利益三者结合在一起，充分激发员工管理和催收贷款的积极性。信贷工作人员要树立高度的责任感，始终坚持工作准则，及时、全面掌握各个行业的经营情况、发展趋势等，提出有针对性的信贷风险管理措施。
第四，充分发挥稽核部门的作用。赋予稽核部门动态检查贷款的权利，突出其独立性，强化其权威性。稽核部门直接向理事会汇报工作情况，不对信用社主任负责，从某种程度上来说弱化了信用社主任的权力。要提升稽核部门的监督作用，还可以实施垂直管理模式，稽核部门的工作由上级稽核部门直接领导，在人员的薪资、关系、职位、考核等方面也有上级稽核部门管理。
（三）规范信用社信贷业务操作程序
要有效防范信贷风险，信用社可以借鉴先进银行信贷业务的操作程序。可以分为单笔信贷业务的授信流程和贯穿信贷业务全过程的流程。这两者的内容又存在差异，把信贷业务分为了多个细小的流程。前者主要有客户筛选、贷款风险评估、贷款业务的授信审批、贷款金额的发放、贷款后期的管理以及风险监控。后者主要有信用贷款稽核与风险预警。但不管是哪种流程，都必须遵循同一个原则——有效控制信用贷款风险的同时还能提升操作效率和节约成本。
（四）全面落实信息的反馈和处理
信用社要及时收集并整理各种信贷反馈信息，成立专门的信息处理小组，及时处理各种反馈信息。要全面、深入调查贷款企业、单位或是个人的实际情况，并通过多种途径核实信息的真实性，一旦发现有造价现象就要及时处理。有效减少甚至避免出现一户多贷款、交叉贷款等不良情况。进而有效避免信用社信贷风险的发展，促进信用社稳定发展。
三、结语
综上所述，信用社信贷风险的监管是一项十分重要且复杂的工作，必须要有严谨、科学、完善的制度，有明确的岗位责任制度，有较强的信贷风险意识，有健全的工作体系，才能有效减少甚至避免信贷风险。
参考文献
[1]朱明文.农村信用社信贷风险管理研究[D].浙江大学，2012.
[2]陈连亭.城市信用社信贷风险的形成原因及监管对策[J].龙江社会科学，1995（05）.
[3]侯红霞.论农村信用社的信贷风险与防范对策[J].商场现代化，2012（24）.
【关键词】信贷风险 监管 对策
一、农村信用社信贷风险监管问题
（一）信贷风险监管意识薄弱
一些农村信用社在发放贷款方面没有严格依照程序办事，把关口也不严谨。通常贷款都是先经过上级领导的许可，然后再由下级工作人员执行。这就使得基层的管理人员形成了错误的思想，认为上级要求执行，下级只需执行，各种风险问题和因素不用考虑。随着时间的推移，管理人员的信贷风险监管意识也就逐渐走向薄弱，严重的第一手信贷资料就会出现虚假等现象，这对农村信用社信贷业务的发展来说是十分不利的。
（二）贷款担保抵押未能落实
首先，过高估计抵押物品的价值或是权力部门的价值。当借款企业或是借款人不能按期偿还贷款时，抵押的物品又不能抵偿贷款金额，甚至还需要信用社承担部分费用。其次，对抵押和担保方的调查不全面、不彻底，出现“一人多担保”、“交叉互担保”等现象，加之对抵押物品的保管不够严谨，加大了潜在风险。最后，抵押担保合同的签订存在内容不全面、范本不一致等情况，使得在诉讼中合同完全不具备法律效应，进而成为无效抵押。
（三）信贷管理不够科学严谨
首先，贷款前的调查工作不全面，对贷款方第一还款来源了解不全面，过于重视第二还款来源，也就是抵押物品的套现。其次，贷款时间的审查以及金额的审批都过于松散。一些信用社参与贷款会审的人员对实际情况都是一知半解，难免会造成最后的决策跟实际有出入，没有严格执行审核与贷款的分离制度。最后，贷款后期的管理工作不够严谨，存在“重放轻收”的管理思想。
（四）信息反馈不够及时和准确
诸如一户多贷款、跨区域贷款等不合规定的贷款情况有关信息不能及时反映出来，有不良信用记录的客户有关资料也不能及时发现，这就使得以上违规贷款情况越来越多。据有关调查资料显示，信用社的贷款业务里有很多冒名顶替贷款以及化整为零贷款情况，对反馈信息的及时性、精准性、真实性都造成了严重影响，也增加了信用社的信贷风险监管难度。
二、农村信用社信贷风险监管对策
（一）强化信用社信贷风险意识
第一，银行高级管理层应树立较强的信贷风险意识，重视信贷风险文化的宣传。信用社高层负责人要充分发挥自身在信贷风险文化宣传中的作用。结合实际的经营情况制定科学的经营风险策略，明确信贷风险文化，然后采取相应的措施、成立相应的机构，对信贷风险文化进行广泛宣传。通过宣传让每位员工都了解信贷风险文化，意识到信贷风险的重要性，并自觉树立较强的信贷风险意识。
第二，充分认识到信贷文化的核心价值。对于信用社而言，信贷文化的核心价值在信贷管理理念、管理方式等方面都有重要作用，可以提升信用社信贷管理的效率和质量，为信贷产品的创新提供动力源泉。
第三，强化团队意识的培养。对于银行而言，存在不良资产是难以避免的，关键是怎样做好这些不良资产带来的潜在风险。信贷风险的防范并不是某一个部门或是团队的责任，需要多个部门共同努力。因此信用社要有明确的责任制度，明确各个部门的工作责任和权限，一旦有不良资产信号各个部门就要相互配合，及时采取解决措施并落实到位。同时还要积极商讨进一步的防范措施，齐心协力，共同补救风险造成的影响。
（二）强化信用社信贷风险监管体系
信用社可以借鉴国内外的做法，调整内部的信贷风险监管体系，明确各个层次的责任：决策层——制定信贷风险防范制度；执行层——落实实际的信贷业务；监督层——监督执行层实际信贷风险控制情况。
第一，加强信贷审核力度，提升信贷决策质量。发挥“审贷会”的作用，将其调整为决策机构，由信代会承担贷款是否发放的最高决策者，如有表决事项就必须要投票决定，信用社主任主要承担协调管理的职责。另外，还可以成立内部的信贷委员会团队，开信贷会议的时候就从团队中随机选取规定的人数参与会议。开贷审会的时候，每位成员可以自由发表自己对审核项目的意见和看法，通过记名投票的方式进行表决。相对于无记名投票的方式来说，更能强化成员的责任意识。而且还能及时对各个成员看法和意见的争取与否给予判定，对经常出现偏差的成员要究其根源所在，并作适当调整，进而提升信贷委员会的决策质量。
第二，成立信贷风险管理委员会，改进信用社内部监督的不足。成立单独的信贷风险管理委员会，直接负责于联社董事会，实现“垂直化”管理。这样信用社的信贷风险问题就可以直接汇报给上级，及时采取解决措施，以免信用社某些领导的干预。
第三，制定个人责任制度以及贷款责任终身追踪制度。明确每位信贷工作人员的岗位职责，将责任、权利、利益三者结合在一起，充分激发员工管理和催收贷款的积极性。信贷工作人员要树立高度的责任感，始终坚持工作准则，及时、全面掌握各个行业的经营情况、发展趋势等，提出有针对性的信贷风险管理措施。
第四，充分发挥稽核部门的作用。赋予稽核部门动态检查贷款的权利，突出其独立性，强化其权威性。稽核部门直接向理事会汇报工作情况，不对信用社主任负责，从某种程度上来说弱化了信用社主任的权力。要提升稽核部门的监督作用，还可以实施垂直管理模式，稽核部门的工作由上级稽核部门直接领导，在人员的薪资、关系、职位、考核等方面也有上级稽核部门管理。
（三）规范信用社信贷业务操作程序
要有效防范信贷风险，信用社可以借鉴先进银行信贷业务的操作程序。可以分为单笔信贷业务的授信流程和贯穿信贷业务全过程的流程。这两者的内容又存在差异，把信贷业务分为了多个细小的流程。前者主要有客户筛选、贷款风险评估、贷款业务的授信审批、贷款金额的发放、贷款后期的管理以及风险监控。后者主要有信用贷款稽核与风险预警。但不管是哪种流程，都必须遵循同一个原则——有效控制信用贷款风险的同时还能提升操作效率和节约成本。
（四）全面落实信息的反馈和处理
信用社要及时收集并整理各种信贷反馈信息，成立专门的信息处理小组，及时处理各种反馈信息。要全面、深入调查贷款企业、单位或是个人的实际情况，并通过多种途径核实信息的真实性，一旦发现有造价现象就要及时处理。有效减少甚至避免出现一户多贷款、交叉贷款等不良情况。进而有效避免信用社信贷风险的发展，促进信用社稳定发展。
三、结语
综上所述，信用社信贷风险的监管是一项十分重要且复杂的工作，必须要有严谨、科学、完善的制度，有明确的岗位责任制度，有较强的信贷风险意识，有健全的工作体系，才能有效减少甚至避免信贷风险。
参考文献
[1]朱明文.农村信用社信贷风险管理研究[D].浙江大学，2012.
[2]陈连亭.城市信用社信贷风险的形成原因及监管对策[J].龙江社会科学，1995（05）.
[3]侯红霞.论农村信用社的信贷风险与防范对策[J].商场现代化，2012（24）.