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摘 要：随着通信网络技术的不断发展，国内大型集团公司对资金的管理效率和管理方式提出新的要求。通过加强银企合作，运用SWIFT通讯网络，提高信息传递的安全性，降低资金管理成本，提高集团资金管理效率。
关键词：SWIFT；银企直连；资金管理
现如今，随着经济的发展，各个企业也竞相成长起来。由此，企業中的资金管理分为多种类型，例如：流动资金管理、存量资金管理，以及专项资金管理。而对资金管理的评价也衍生出多种形式，其中，按照资金类别评价，是目前经常见到的。这种评价，是运用设置好的绩效指标，对各类资金的计划符合程度、内控制度覆盖情况、到位时效，以及执行完成率进行的。但是，这种评价方式，客观来看，缺少对于资金管理整体的综合考量，是对于某个项目的孤立评价。
一、研究意义
随着企业经营管理技术的进步，国内企业尤其是大型集团公司在走出国门的过程中面临着资金流动性、安全性、时效性等错综复杂的问题，统一支付管理方面面临着严峻的考验。为适应新的发展趋势，满足企业对资金的全球统筹和账户的统一管理，有效控制财务风险，实现企业资金最优管理和有效归集，银企直连应运而生。 SWIFT[ SWIFT（Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunications-环球同业银行金融电讯协会），是一个国际银行间非盈利性的国际合作组织，总部设在比利时的布鲁塞尔。]作为国际银行间资金划拨和金融信息传输的重要渠道，可为企业的资金支付和信息管理提供更快捷、安全的服务。因此，本文将通过介绍SWIFT银企直连的业务模式，目的在于推动和深化银企合作，助力企业跨国经营，实现企业资金、信息管理水平的不断提升。
二、SWIFT银企直连
（一）银企直联的概念
所谓银企直连是指银行的内部系统与企业的财务系统直接连接，使企业客户通过自身财务系统的界面可以直接对其在银行的账户资金进行管理，实时了解企业账户的资金变化情况，实现资金的划转和归集。
（二）银行企直连服务产生的背景
长期以来，由于受到管理工具和技术手段的制约，我国集团公司的资金管理方式存在以下的问题：
1.资金运动不透明，违规操作多。集团资金分散存放在不同商业银行几十个或几百个结算账户上，使集团资金在途数量大并且分散，部分资金甚至被违法存放在小金库中，使资金出现浪费与流失。
2. 资金信息管理成本过高。由于国内集团公司的子公司散布世界各地，母公司难以全面真实地掌握经营数据的问题，使决策信息数据的收集出现高成本和信任风险。
3. 业务流程冗长，操作风险提高。由于结算与财务分割，财务人员要填制大量业务单据，并将业务制证、算账和记账，还要及时传递和保管，工作量大，业务环节多，经手人多，程序复杂，管理效率低。
（三）银行直连给企业带来的资金管理效益
银企直连服务更深入到企业内部，通过银企系统的端对端的直通，减少了企业财务人员手工操作环节和工作量，提高了工作效率。对于企业来说，通过银企直连将加快资金周转，减少在途资金，提高资金利用率；满足企业对现金集中管理的需要；有利于企业实现资金流动性管理，提高了资金安全性，降低操作风险。
（四）SWIFT技术在银企业直连中的应用
SWIFT组织成立于上世纪70年代，主要服务于银行等金融机构，为其提供环球共享的网络通讯平台和标准化的信息传输服务。随着SWIFT网络传输平台的升级完善，SWIFT服务范围不断扩展，1999年，SWIFT正式将企业用户纳入到其服务范围内。近年来，SWIFT企业服务业务获得长足发展，主要特征如下：
1、企业专有身份代码：
企业作为SWIFT新的用户类型，拥有类似于银行BIC代码的企业独立的BEI代码（BEI：Business Entity Identifier，用于标识企业名称），以独立的SWIFT用户身份连接SWIFT网络，使用SWIFT进行资金管理和信息传输。
2、为企业提供的相关服务领域
作为银行金融机构，可基于SWIFT方式为企业用户提供三方面服务：（1）现金及流动性管理：包括为企业提供实时对账单服务，提供集中管理和支付全球分支机构的付款要求等；（2）财资及风险管理：包括外汇买卖及货币市场交易电子确认；（3）贸易服务：包括开立信用证的申请等服务。
3、SWIFT网络与企业的连接方式
SWIFT为企业客户提供两种连接服务：MA-CUG模式（MA-CUG：
Member Administered Closed User Group，会员管理的封闭用户组）和SCORE模式（SCORE：Standard Corporate Environment，单一企业服务平台）。企业用户限于使用SWIFT部分报文格式，并只允许企业用户与银行之间进行SWIFT通讯往来，企业用户间则禁止通讯传输。SWIFT单一标准化接口渠道、标准化的信息数据交换，以及SWIFT安全的专有网络优势，为促进银企合作提供了基础。
三、SWIFT 银企直连服务模式在企业资金管理方面的优势
（一）资金信息传输安全性更高
相比应用较多的网银信息服务模式，SWIFT专有的网络架构平台和管理模式，在安全性方面更具优势。SWIFTNet PKI技术增强了安全控管，用户间通过RMA（关系管理模块）来有效控制双方之间的业务信息传输范围；在SWIFT数据处理方面，SWIFT三个运行操作中心（美国、荷兰、瑞士）的分布式架构的部署，运行操作中心之间互为备份，数据信息分成两区域传输，提升了系统和数据的安全性。
（二）信息服务网络的全球化特征，充分满足跨国公司资金管理需要 SWIFT作为国际性合作组织，与各国央行及境内市场基础设施机构合作，不断推广其全球金融网络基础设施。SWIFT全球化通用信息交换平臺，满足了跨国集团总公司与其分公司、各个开户银行在同一信息平台上直通式交流，使跨国企业所需的全部功能在同一个界面上实现，集团公司可实时监控管理内外部资金。
（三）实现全球资金管理成本集约化
大型跨国企业集团在全球分支机构众多，银行账户关系复杂。集团公司总部与众多的银行之间建立、维护往来通道需要花费大量的人力和经济成本。相对于庞大的维护通道成本支付来说，SWIFT平台高效、便捷、完善的服务所需要的成本则相对低廉。
因此，银行等金融机构应深入研究银企直连合作空间，通过完善、探索SWIFT银企直连服务模式，创新服务产品，为中国企业“走出去”提供全球金融服务方案，实现大型企业集团公司的跨国发展的战略目标。
综上所述，在银企直联模式中，资金管理评价的指标，也不一定是全部可以适用的。这是因为，现阶段，随着我国经济的发展，存在各个类型的企业集团，它们之间存在着很大的差异性。就算是对同行业、同类型的，资金管理进行评价，企业所运用的管理模式，同样会使得评价结果出现差异。由此，银企直联模式中，资金管理评价的指标，需要依据企业的实际情况，不同需求来制定的。其中，评价的指标如何设定，企业价值提升等战略层面是其重要依据，因为企业银企直联模式中，资金管理工作，对企业的财务战略实施，有着非常重要的意义。
参考文献：
[1]罗艳妮.我国企业集团资金管理模式研究[D].西北大学， 2009.
[2] 李舒扬.企业集团资金管理探研[D].天津大学，2008.中国财务公司协会.
[3]SWIFT官方网站
[4]《SWIFT中国用户协会季刊》
[5]黄毅. 利用SWIFT加强集团境外资金管理[J]，现代经济信息，2015，（8） .
[6]李庆莉. 打造企业资金管理新模式——广发银行率先采用CFCA银企直连集中托管服务[J]. 中国金融电脑，2013，（07）：34-35.
[7]翟玉峰. 加强资金集中管理，提高资金使用效率——浅析兖矿集团财务公司资金管理[J]. 煤矿现代化，2011，（02）：78-80.
作者简介：
杨睿，中国银行山东省分行。
关键词：SWIFT；银企直连；资金管理
现如今，随着经济的发展，各个企业也竞相成长起来。由此，企業中的资金管理分为多种类型，例如：流动资金管理、存量资金管理，以及专项资金管理。而对资金管理的评价也衍生出多种形式，其中，按照资金类别评价，是目前经常见到的。这种评价，是运用设置好的绩效指标，对各类资金的计划符合程度、内控制度覆盖情况、到位时效，以及执行完成率进行的。但是，这种评价方式，客观来看，缺少对于资金管理整体的综合考量，是对于某个项目的孤立评价。
一、研究意义
随着企业经营管理技术的进步，国内企业尤其是大型集团公司在走出国门的过程中面临着资金流动性、安全性、时效性等错综复杂的问题，统一支付管理方面面临着严峻的考验。为适应新的发展趋势，满足企业对资金的全球统筹和账户的统一管理，有效控制财务风险，实现企业资金最优管理和有效归集，银企直连应运而生。 SWIFT[ SWIFT（Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunications-环球同业银行金融电讯协会），是一个国际银行间非盈利性的国际合作组织，总部设在比利时的布鲁塞尔。]作为国际银行间资金划拨和金融信息传输的重要渠道，可为企业的资金支付和信息管理提供更快捷、安全的服务。因此，本文将通过介绍SWIFT银企直连的业务模式，目的在于推动和深化银企合作，助力企业跨国经营，实现企业资金、信息管理水平的不断提升。
二、SWIFT银企直连
（一）银企直联的概念
所谓银企直连是指银行的内部系统与企业的财务系统直接连接，使企业客户通过自身财务系统的界面可以直接对其在银行的账户资金进行管理，实时了解企业账户的资金变化情况，实现资金的划转和归集。
（二）银行企直连服务产生的背景
长期以来，由于受到管理工具和技术手段的制约，我国集团公司的资金管理方式存在以下的问题：
1.资金运动不透明，违规操作多。集团资金分散存放在不同商业银行几十个或几百个结算账户上，使集团资金在途数量大并且分散，部分资金甚至被违法存放在小金库中，使资金出现浪费与流失。
2. 资金信息管理成本过高。由于国内集团公司的子公司散布世界各地，母公司难以全面真实地掌握经营数据的问题，使决策信息数据的收集出现高成本和信任风险。
3. 业务流程冗长，操作风险提高。由于结算与财务分割，财务人员要填制大量业务单据，并将业务制证、算账和记账，还要及时传递和保管，工作量大，业务环节多，经手人多，程序复杂，管理效率低。
（三）银行直连给企业带来的资金管理效益
银企直连服务更深入到企业内部，通过银企系统的端对端的直通，减少了企业财务人员手工操作环节和工作量，提高了工作效率。对于企业来说，通过银企直连将加快资金周转，减少在途资金，提高资金利用率；满足企业对现金集中管理的需要；有利于企业实现资金流动性管理，提高了资金安全性，降低操作风险。
（四）SWIFT技术在银企业直连中的应用
SWIFT组织成立于上世纪70年代，主要服务于银行等金融机构，为其提供环球共享的网络通讯平台和标准化的信息传输服务。随着SWIFT网络传输平台的升级完善，SWIFT服务范围不断扩展，1999年，SWIFT正式将企业用户纳入到其服务范围内。近年来，SWIFT企业服务业务获得长足发展，主要特征如下：
1、企业专有身份代码：
企业作为SWIFT新的用户类型，拥有类似于银行BIC代码的企业独立的BEI代码（BEI：Business Entity Identifier，用于标识企业名称），以独立的SWIFT用户身份连接SWIFT网络，使用SWIFT进行资金管理和信息传输。
2、为企业提供的相关服务领域
作为银行金融机构，可基于SWIFT方式为企业用户提供三方面服务：（1）现金及流动性管理：包括为企业提供实时对账单服务，提供集中管理和支付全球分支机构的付款要求等；（2）财资及风险管理：包括外汇买卖及货币市场交易电子确认；（3）贸易服务：包括开立信用证的申请等服务。
3、SWIFT网络与企业的连接方式
SWIFT为企业客户提供两种连接服务：MA-CUG模式（MA-CUG：
Member Administered Closed User Group，会员管理的封闭用户组）和SCORE模式（SCORE：Standard Corporate Environment，单一企业服务平台）。企业用户限于使用SWIFT部分报文格式，并只允许企业用户与银行之间进行SWIFT通讯往来，企业用户间则禁止通讯传输。SWIFT单一标准化接口渠道、标准化的信息数据交换，以及SWIFT安全的专有网络优势，为促进银企合作提供了基础。
三、SWIFT 银企直连服务模式在企业资金管理方面的优势
（一）资金信息传输安全性更高
相比应用较多的网银信息服务模式，SWIFT专有的网络架构平台和管理模式，在安全性方面更具优势。SWIFTNet PKI技术增强了安全控管，用户间通过RMA（关系管理模块）来有效控制双方之间的业务信息传输范围；在SWIFT数据处理方面，SWIFT三个运行操作中心（美国、荷兰、瑞士）的分布式架构的部署，运行操作中心之间互为备份，数据信息分成两区域传输，提升了系统和数据的安全性。
（二）信息服务网络的全球化特征，充分满足跨国公司资金管理需要 SWIFT作为国际性合作组织，与各国央行及境内市场基础设施机构合作，不断推广其全球金融网络基础设施。SWIFT全球化通用信息交换平臺，满足了跨国集团总公司与其分公司、各个开户银行在同一信息平台上直通式交流，使跨国企业所需的全部功能在同一个界面上实现，集团公司可实时监控管理内外部资金。
（三）实现全球资金管理成本集约化
大型跨国企业集团在全球分支机构众多，银行账户关系复杂。集团公司总部与众多的银行之间建立、维护往来通道需要花费大量的人力和经济成本。相对于庞大的维护通道成本支付来说，SWIFT平台高效、便捷、完善的服务所需要的成本则相对低廉。
因此，银行等金融机构应深入研究银企直连合作空间，通过完善、探索SWIFT银企直连服务模式，创新服务产品，为中国企业“走出去”提供全球金融服务方案，实现大型企业集团公司的跨国发展的战略目标。
综上所述，在银企直联模式中，资金管理评价的指标，也不一定是全部可以适用的。这是因为，现阶段，随着我国经济的发展，存在各个类型的企业集团，它们之间存在着很大的差异性。就算是对同行业、同类型的，资金管理进行评价，企业所运用的管理模式，同样会使得评价结果出现差异。由此，银企直联模式中，资金管理评价的指标，需要依据企业的实际情况，不同需求来制定的。其中，评价的指标如何设定，企业价值提升等战略层面是其重要依据，因为企业银企直联模式中，资金管理工作，对企业的财务战略实施，有着非常重要的意义。
参考文献：
[1]罗艳妮.我国企业集团资金管理模式研究[D].西北大学， 2009.
[2] 李舒扬.企业集团资金管理探研[D].天津大学，2008.中国财务公司协会.
[3]SWIFT官方网站
[4]《SWIFT中国用户协会季刊》
[5]黄毅. 利用SWIFT加强集团境外资金管理[J]，现代经济信息，2015，（8） .
[6]李庆莉. 打造企业资金管理新模式——广发银行率先采用CFCA银企直连集中托管服务[J]. 中国金融电脑，2013，（07）：34-35.
[7]翟玉峰. 加强资金集中管理，提高资金使用效率——浅析兖矿集团财务公司资金管理[J]. 煤矿现代化，2011，（02）：78-80.
作者简介：
杨睿，中国银行山东省分行。