安徽中烟“1+4资金池”管控模式探析

• 作 者: 夏登梅 陈春发 朱风云 许玉恒 姚婧
• 机 构: 安徽中烟工业有限责任公司财务管理部
• 出 处: 财务与会计
• 发表日期: 2004年期
• 关键词: 安徽中烟 资金池 管控模式

面对资金管理分散、运营风控薄弱、"三高"现象突出等问题,安徽中烟创造性地提出并构建了"1+4资金池"管控模式。"1"是指一个核心"资金池"业务,"4"是指资金流入、资金流出、资金存量和资金成本四道关口管理。其中,开办实施"资金池"业务是"1+4资金池"管控模式构建的核心和关键。安徽中烟根据公司实际,梳理银行账户、选择承办银行、确定运行原则并分步构建实施了"资金池"业务,资金管理水平得到有效提升。本文还针对构建"1+4资金池"管控模式的难点提出了应对策略。