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【摘 要】随着改革开放，农村市场经济的发展，组建农村商业银行已经成为必然趋势。本文首先从产权结构、人力资源、内控管理等维度出发，探讨了在组建农村商业银行过程中所急需解决的问题。并以此为基点，对所解决问题的策略进行了重点阐述。
【关键词】农村市场经济；农村商业银行；人力资源
一、组建农业商业银行存在的主要问题
（一）产权结构与法人治理结构问题
随着市场经济的发展，带动了市场金融的改革，较先前的农村信用社，目前农村银行的股东数量在逐年递减，但是就市场经济的发展，与股东数量进行比较而言，目前的股东数量还显过多，特别是自然人股东，股东的人数过多，而且自然人股东比较分散。虽然中国人民银行做出规定，单位自然人的股本小于总股本的1‰，单位法人或者间接持有的股额不能高于10%。股权上的这种制度关系，这种制度的初衷是为了体现“互助合作”的平摊风险，自愿入股原则，希望地方企业或者农民成为农村商业银行的股东。但是长此以往，会出现合作制度弊端。因为较大型金融机构或者国家银行而言，农民所持有的股份较少，而银行的利益关系对于他们而言，没有太多的厉害关系，他们不会将自己的全身心投入到农村商业银行的监督中去，参与农村商业银行的重要决策行为，导致了银行内部结构的独大。从当前的市场经济来看，国家为了规范化市场金融秩序，通过行政手段介入农村信用社经营之中，以此方法代替农村信用社的经营管理权，再则，由于农村信用社社员的金融知识水平以及管理水平有限，阻碍了当前农村信用社的快速发展。在当前农村商业银行的建设过程中，如果仿照农村信用社的建设体制与经营理念，必然会影响到农村商业银行的发展，因为采用原有制度，组建的农村商业银行的独立法人与股东权利将无法真正体现。
（二）人力资源问题
农村商业银行具有很多分支机构，但是其员工队伍人数却不足。与其它银行相比，农村商业银行每个网点的员工人数明显要少于这些银行。据2009年统计，我国农村商业银行每个营业网点的员工人数仅有8～15左右，而我国四大国有商业银行每个营业网点的员工人数一般都在19～24人，由上述数据可得，农村商业银行人员数量明显不足。农村商业银行员工队伍不仅人数不足，而且其员工队伍素质也不高，严重缺乏有专业素质和高水平管理能力的人才。虽然近些年农村商业银行比较重视员工队伍素质的提高，不断引进和培养高素质人才，但是与我国四大银行相比，员工队伍素质仍然处于较低的位置。另外，现阶段的农村商业银行员工构成，采用传统的方式进行，导致一些年纪轻、高学历、强能力的人才都纷纷离开，流向其他企事业单位。总而言之，农村商业银行人力资源存在人数少、素质低、无法留住人才等问题，进而导致农村商业银行内部控制有效性受阻。
（三）内控管理问题
（1）观念存在偏差。内控机制渗透在整个业务运作的全过程，其主要起到监督制约的作用，但是往往人们对内控机制的认识有偏差，他们仅仅认为内控机制是各种规章制度的总汇。（2）内控机制滞后。随着近些年的发展，农村商业银行内控机制逐步完善，并且也获得了一定的可喜成绩，但是与此同时，这些制度所规范的内容比较滞后，无法跟上商业银行的发展，另外，制度的可操作性差等问题十分显著。（3）执行制度不力。农村商业银行虽然制定了很多制度，但是能够真正落到实处的制度较少，很多制度都流于形式，没有经过检查和评价。（4）权利制约失衡。“三会”制度各司其职这种明确的治理结构是农村商业银行的一大优势，虽然如此，但是仍然存在一些违规问题的发生，如人员职责配备不到位、滥用职权、越权行事等，这些违规问题的存在对农村商业银行的组建起到阻碍作用。（5）稽核职能弱化。稽核部门存在的目的就是起到有效监督作用，然而农村商业银行稽核部门地位不超脱、权利划分不清、职能不能独立存在等现象，导致此部门无法有效发挥其作用，无法有效监督领导决策层由于错误的决策而造成的损失。另外，农村商业银行一直以来都比较缺乏风险管理金融工具；加之，我国国有商业银行处于垄断地位以及邮政储蓄经营无风险等不平等竞争的存在，因此，我国农村商业银行最大的问题就是经营风险。由于先前的管理不当，造成了历史包袱，以及落后的管理经营方式，导致了其与市场经济发展的严重不协调。人员的整体素质较低，缺乏一定的风险管理意识，更是加重了银行经营发展的风险性。当前，大多数银行都有自己的风险控制管理软件，以及数据挖掘分析系统，但是目前农村商业银行做得还不是很好，某些系统还无法到位实施。再则，从农村商业银行的收入渠道来讲，收入渠道单一化，投资渠道有限，应对风险措施缺乏，从而导致经营亏损。
二、组建农村商业银行采取的主要策略
（一）对产权制度与企业管理机制进行适当调整
加强公司各级管理部门的建设，改善法人治理效果。完善地法人治理制度是促进商业银行优化内部管理的重要先决条件。农村商业银行需强化董事会等管理阶级的建设。在股东会议上需推选具有高水平职业能力与较高综合素质的人员担任银行的董事、监事等重要职位。至于已经在职担任银行董事、监事的人员，则应该进一步提高自身专业能力与监管素养。此外，董事会等管理机构还应构建起一系列明确的议事规则，并且与经营管理部门构建起一套明确的信息交流制度，从而保证董事与监事人员能够在第一时间掌握到农商银行的经营管理状况。根据完善地股份制商业银行管理机制安排模式，对农村范围内的商业银行的产权相关制度进行相应的改革调整，改善其中的法人治理模式。参考现存的几项主要问题，银行方面应着重对以下几个方面进行相应调整：首先是要对股东的存在结构进行适当的调整，使股权尽量集中分布。鼓励掌握股份数额较小的股东们对其股权进行合理转让，对单个股东所持有的股份比例进行适度的上调，解除自然人持有股份比例下限要求，支持相对控股股东的形成。这一系列工作是加强银行监管意识与完善股东利益所必需的。其次是构建起权利与责任相对应的鼓励约束管理机制。尤其是需加强对农村商业银行高层管理人员的鼓励与约束。具体措施为，调整收入分配制度，在适宜的范围内提高管理人员的收入，从而在经济方面体现其管理劳动的相应价值。同时适当增加高层管理人员的持有股份比例，或者在适当时期实行股票期权办法，从而实现将高层管理人员的个人利益与银行整体利益的捆绑。再有就是逐步完善企业内部的管理框架。须将银行各级管理部门的权利与责任以清晰的规范与界定，以利于业绩的考核与相应的奖惩措施实施。参照银行的发展状况，选择适宜时期在董事会中构建起负责各个项目的专门委员会，并且对其采取独立的董事制度，从而确保董事会的各项决策与监察工作能够更加科学有效地进行。在明确产权所有的前提下，须加大力度根据当代金融企业管理制度的相关要求，对银行管理人员的权利与责任进行规范，同时完善企业高层管理人员的聘任制度。在进行增资扩股的过程中，银行方面应尽量吸引满足条件的当地公民与各级组织入股，并根据相应法律法规对股权结构进行合理的安排。与此同时，针对农村商业银行还可以采取招商引资等发展手段，这样一来不但可以对银行的资本结构加以积极的改善、有利于处理内部控制矛盾，而且对完善其法人治理结构也存在着很大益处，有利于农村商业银行能够依照当代企业制度的相应本质要求进行积极运转。 （二）加强高素质人才培养
在农村银行建设过程中，人才培养与人才团队组建是农村银行建设的重要基础。在农村银行组建过程中，我们需要加强人员素质培养，提高工作人员素质。因为，银行的内部体系需要一批年轻合格的队伍去实施。随着银行面向农村发展，农商行必须加强人才培养工作，为农村银行工作储备发展力量。但是在农村银行人员的招聘过程中，需要把握人才，在选拔时不要只追求学历，还要看个人的素质水平，是否有责任心，是否能够吃苦耐劳，其次，才看其是否学习能力强。较其它国有商业银行而言，农村商业银行更应该注重人才的培养。在人才培养过程中，注重岗位培训工作与继续教育工作，以此来培养出更多的专业业务能手。人才，对于一个企业而言，这是重要的资源，因为企业的发展，离不开人的因素，所以人才是企业生存之本，发展之基。农村商业银行在发展与组建过程中，应该注重人才团队建设，在管理过程中注重“以人为本”的管理理念，这样才能够避免在建设过程中的诸多风险因素。为了避免由于内部人员原因而造成的企业内部风险，首先需要完善农村商业银行的内部干部聘用制度，在竞聘岗位上，需要遵循人人平等，竞选过程公开、公平、公正的原则，避免由于利益原因而造成的暗箱操作，丢失人心，这样真正的人才才能在企业中得到挖掘，人员才能用得其位，促进农村商业银行的建设工作。其次，建立能力与工资制度，遵循按劳分配的原则，按年进行考试考核，通过考试，并且合格后的人员，给予颁发等级证书，证书与工资挂钩，以此来促进相互之间的学习，不断提高各自的业务水平。对于大学生的招聘，不能招聘完成后，不能一“招”了事，需要通过教育以及专业的技能培训，除此之外，还需要给他们提高实习的机会，在工作中增加其自信心，促使其能够更好的为农村商业银行的建设服务。
（三）构建全面风险控制制度
农村商业组建的过程，其实就是风险控制的过程，只有将风险控制在可控范围之内，才能避免不必要的损失，促进农村商业银行的组建工作。有人曾经说，银行就是山顶上的城市，随时都有崩塌可能，也有人说过，银行业务就是规避风险，管理风险的过程。随着市场经济的发展，以及国家的宏观调控政策发展，商业银行也面临着来自市场、操作以及信用的风险，强化农村商业银行的风险管理措施，是作为管理者必须面对的问题，所以强化风险管理制度，强化风险管理理念是做好风险管理工作的必要前提。在风险管理过程中，我们需要综合统一管理各种风险。风险管理过程可以通过以维度进行。首先，对于农村小企业贷款实施的风险管理，主要通过支行行长和客户经理共同责任制度管理来实施；在该管理过程中，客户尽量负责贷款调查和贷后管理，在这一贷款过程中作为第一责任人，而支行行长主要负责审批与发放，作为第二责任人。其次，在贷款前，以及贷款后，特别注重小企业经营账户的资金流动情况，注重企业的固有资产以及紧要效益，通过注重企业的资金链，规范企业成长，来降低银行风险。从而加快农村商业银行的建设工作。
总之，随着农村城市化发展的进行，在农村组建以农民为股东形式的农村商业银行已经成为一种趋势。但是在组建过程中，我们还面临许多问题，需要我们去解决。银行机构的组建与实施，本来就是一种规避风险，控制风险的过程，所以做好风险控制，是促成农村商业银行组建成功的必由之路。本文从制度，人力资源与风险控制方面进行了重点阐述，希望通过本文的论述，能给予同行以借鉴参考。
参 考 文 献
[1]毛莹.我国农村商业银行发展中存在的问题及对策[J].决策与信息（财经观察）.2008（10）
[2]李娟，金麟根.我国农村商业银行开展中间业务存在的问题及对策[J].经济纵横.2007（6）
[3]安红，安燕，安文.农村商业银行稽核监督工作存在的问题及对策[J].中国集体经济.2008（1）
[4]李晓健.我国农村商业银行发展研究[J].学术论坛.2009（8）
【关键词】农村市场经济；农村商业银行；人力资源
一、组建农业商业银行存在的主要问题
（一）产权结构与法人治理结构问题
随着市场经济的发展，带动了市场金融的改革，较先前的农村信用社，目前农村银行的股东数量在逐年递减，但是就市场经济的发展，与股东数量进行比较而言，目前的股东数量还显过多，特别是自然人股东，股东的人数过多，而且自然人股东比较分散。虽然中国人民银行做出规定，单位自然人的股本小于总股本的1‰，单位法人或者间接持有的股额不能高于10%。股权上的这种制度关系，这种制度的初衷是为了体现“互助合作”的平摊风险，自愿入股原则，希望地方企业或者农民成为农村商业银行的股东。但是长此以往，会出现合作制度弊端。因为较大型金融机构或者国家银行而言，农民所持有的股份较少，而银行的利益关系对于他们而言，没有太多的厉害关系，他们不会将自己的全身心投入到农村商业银行的监督中去，参与农村商业银行的重要决策行为，导致了银行内部结构的独大。从当前的市场经济来看，国家为了规范化市场金融秩序，通过行政手段介入农村信用社经营之中，以此方法代替农村信用社的经营管理权，再则，由于农村信用社社员的金融知识水平以及管理水平有限，阻碍了当前农村信用社的快速发展。在当前农村商业银行的建设过程中，如果仿照农村信用社的建设体制与经营理念，必然会影响到农村商业银行的发展，因为采用原有制度，组建的农村商业银行的独立法人与股东权利将无法真正体现。
（二）人力资源问题
农村商业银行具有很多分支机构，但是其员工队伍人数却不足。与其它银行相比，农村商业银行每个网点的员工人数明显要少于这些银行。据2009年统计，我国农村商业银行每个营业网点的员工人数仅有8～15左右，而我国四大国有商业银行每个营业网点的员工人数一般都在19～24人，由上述数据可得，农村商业银行人员数量明显不足。农村商业银行员工队伍不仅人数不足，而且其员工队伍素质也不高，严重缺乏有专业素质和高水平管理能力的人才。虽然近些年农村商业银行比较重视员工队伍素质的提高，不断引进和培养高素质人才，但是与我国四大银行相比，员工队伍素质仍然处于较低的位置。另外，现阶段的农村商业银行员工构成，采用传统的方式进行，导致一些年纪轻、高学历、强能力的人才都纷纷离开，流向其他企事业单位。总而言之，农村商业银行人力资源存在人数少、素质低、无法留住人才等问题，进而导致农村商业银行内部控制有效性受阻。
（三）内控管理问题
（1）观念存在偏差。内控机制渗透在整个业务运作的全过程，其主要起到监督制约的作用，但是往往人们对内控机制的认识有偏差，他们仅仅认为内控机制是各种规章制度的总汇。（2）内控机制滞后。随着近些年的发展，农村商业银行内控机制逐步完善，并且也获得了一定的可喜成绩，但是与此同时，这些制度所规范的内容比较滞后，无法跟上商业银行的发展，另外，制度的可操作性差等问题十分显著。（3）执行制度不力。农村商业银行虽然制定了很多制度，但是能够真正落到实处的制度较少，很多制度都流于形式，没有经过检查和评价。（4）权利制约失衡。“三会”制度各司其职这种明确的治理结构是农村商业银行的一大优势，虽然如此，但是仍然存在一些违规问题的发生，如人员职责配备不到位、滥用职权、越权行事等，这些违规问题的存在对农村商业银行的组建起到阻碍作用。（5）稽核职能弱化。稽核部门存在的目的就是起到有效监督作用，然而农村商业银行稽核部门地位不超脱、权利划分不清、职能不能独立存在等现象，导致此部门无法有效发挥其作用，无法有效监督领导决策层由于错误的决策而造成的损失。另外，农村商业银行一直以来都比较缺乏风险管理金融工具；加之，我国国有商业银行处于垄断地位以及邮政储蓄经营无风险等不平等竞争的存在，因此，我国农村商业银行最大的问题就是经营风险。由于先前的管理不当，造成了历史包袱，以及落后的管理经营方式，导致了其与市场经济发展的严重不协调。人员的整体素质较低，缺乏一定的风险管理意识，更是加重了银行经营发展的风险性。当前，大多数银行都有自己的风险控制管理软件，以及数据挖掘分析系统，但是目前农村商业银行做得还不是很好，某些系统还无法到位实施。再则，从农村商业银行的收入渠道来讲，收入渠道单一化，投资渠道有限，应对风险措施缺乏，从而导致经营亏损。
二、组建农村商业银行采取的主要策略
（一）对产权制度与企业管理机制进行适当调整
加强公司各级管理部门的建设，改善法人治理效果。完善地法人治理制度是促进商业银行优化内部管理的重要先决条件。农村商业银行需强化董事会等管理阶级的建设。在股东会议上需推选具有高水平职业能力与较高综合素质的人员担任银行的董事、监事等重要职位。至于已经在职担任银行董事、监事的人员，则应该进一步提高自身专业能力与监管素养。此外，董事会等管理机构还应构建起一系列明确的议事规则，并且与经营管理部门构建起一套明确的信息交流制度，从而保证董事与监事人员能够在第一时间掌握到农商银行的经营管理状况。根据完善地股份制商业银行管理机制安排模式，对农村范围内的商业银行的产权相关制度进行相应的改革调整，改善其中的法人治理模式。参考现存的几项主要问题，银行方面应着重对以下几个方面进行相应调整：首先是要对股东的存在结构进行适当的调整，使股权尽量集中分布。鼓励掌握股份数额较小的股东们对其股权进行合理转让，对单个股东所持有的股份比例进行适度的上调，解除自然人持有股份比例下限要求，支持相对控股股东的形成。这一系列工作是加强银行监管意识与完善股东利益所必需的。其次是构建起权利与责任相对应的鼓励约束管理机制。尤其是需加强对农村商业银行高层管理人员的鼓励与约束。具体措施为，调整收入分配制度，在适宜的范围内提高管理人员的收入，从而在经济方面体现其管理劳动的相应价值。同时适当增加高层管理人员的持有股份比例，或者在适当时期实行股票期权办法，从而实现将高层管理人员的个人利益与银行整体利益的捆绑。再有就是逐步完善企业内部的管理框架。须将银行各级管理部门的权利与责任以清晰的规范与界定，以利于业绩的考核与相应的奖惩措施实施。参照银行的发展状况，选择适宜时期在董事会中构建起负责各个项目的专门委员会，并且对其采取独立的董事制度，从而确保董事会的各项决策与监察工作能够更加科学有效地进行。在明确产权所有的前提下，须加大力度根据当代金融企业管理制度的相关要求，对银行管理人员的权利与责任进行规范，同时完善企业高层管理人员的聘任制度。在进行增资扩股的过程中，银行方面应尽量吸引满足条件的当地公民与各级组织入股，并根据相应法律法规对股权结构进行合理的安排。与此同时，针对农村商业银行还可以采取招商引资等发展手段，这样一来不但可以对银行的资本结构加以积极的改善、有利于处理内部控制矛盾，而且对完善其法人治理结构也存在着很大益处，有利于农村商业银行能够依照当代企业制度的相应本质要求进行积极运转。 （二）加强高素质人才培养
在农村银行建设过程中，人才培养与人才团队组建是农村银行建设的重要基础。在农村银行组建过程中，我们需要加强人员素质培养，提高工作人员素质。因为，银行的内部体系需要一批年轻合格的队伍去实施。随着银行面向农村发展，农商行必须加强人才培养工作，为农村银行工作储备发展力量。但是在农村银行人员的招聘过程中，需要把握人才，在选拔时不要只追求学历，还要看个人的素质水平，是否有责任心，是否能够吃苦耐劳，其次，才看其是否学习能力强。较其它国有商业银行而言，农村商业银行更应该注重人才的培养。在人才培养过程中，注重岗位培训工作与继续教育工作，以此来培养出更多的专业业务能手。人才，对于一个企业而言，这是重要的资源，因为企业的发展，离不开人的因素，所以人才是企业生存之本，发展之基。农村商业银行在发展与组建过程中，应该注重人才团队建设，在管理过程中注重“以人为本”的管理理念，这样才能够避免在建设过程中的诸多风险因素。为了避免由于内部人员原因而造成的企业内部风险，首先需要完善农村商业银行的内部干部聘用制度，在竞聘岗位上，需要遵循人人平等，竞选过程公开、公平、公正的原则，避免由于利益原因而造成的暗箱操作，丢失人心，这样真正的人才才能在企业中得到挖掘，人员才能用得其位，促进农村商业银行的建设工作。其次，建立能力与工资制度，遵循按劳分配的原则，按年进行考试考核，通过考试，并且合格后的人员，给予颁发等级证书，证书与工资挂钩，以此来促进相互之间的学习，不断提高各自的业务水平。对于大学生的招聘，不能招聘完成后，不能一“招”了事，需要通过教育以及专业的技能培训，除此之外，还需要给他们提高实习的机会，在工作中增加其自信心，促使其能够更好的为农村商业银行的建设服务。
（三）构建全面风险控制制度
农村商业组建的过程，其实就是风险控制的过程，只有将风险控制在可控范围之内，才能避免不必要的损失，促进农村商业银行的组建工作。有人曾经说，银行就是山顶上的城市，随时都有崩塌可能，也有人说过，银行业务就是规避风险，管理风险的过程。随着市场经济的发展，以及国家的宏观调控政策发展，商业银行也面临着来自市场、操作以及信用的风险，强化农村商业银行的风险管理措施，是作为管理者必须面对的问题，所以强化风险管理制度，强化风险管理理念是做好风险管理工作的必要前提。在风险管理过程中，我们需要综合统一管理各种风险。风险管理过程可以通过以维度进行。首先，对于农村小企业贷款实施的风险管理，主要通过支行行长和客户经理共同责任制度管理来实施；在该管理过程中，客户尽量负责贷款调查和贷后管理，在这一贷款过程中作为第一责任人，而支行行长主要负责审批与发放，作为第二责任人。其次，在贷款前，以及贷款后，特别注重小企业经营账户的资金流动情况，注重企业的固有资产以及紧要效益，通过注重企业的资金链，规范企业成长，来降低银行风险。从而加快农村商业银行的建设工作。
总之，随着农村城市化发展的进行，在农村组建以农民为股东形式的农村商业银行已经成为一种趋势。但是在组建过程中，我们还面临许多问题，需要我们去解决。银行机构的组建与实施，本来就是一种规避风险，控制风险的过程，所以做好风险控制，是促成农村商业银行组建成功的必由之路。本文从制度，人力资源与风险控制方面进行了重点阐述，希望通过本文的论述，能给予同行以借鉴参考。
参 考 文 献
[1]毛莹.我国农村商业银行发展中存在的问题及对策[J].决策与信息（财经观察）.2008（10）
[2]李娟，金麟根.我国农村商业银行开展中间业务存在的问题及对策[J].经济纵横.2007（6）
[3]安红，安燕，安文.农村商业银行稽核监督工作存在的问题及对策[J].中国集体经济.2008（1）
[4]李晓健.我国农村商业银行发展研究[J].学术论坛.2009（8）