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【摘要】改革开放，特别是90年代以来，我国的私营企业取得了迅速的发展，在活跃市场经济、创造就业机会、满足社会需求等方面，发挥着越来越重要的作用。私营经济已成为我国社会主义市场经济的重要组成部分，作为私营企业的中小企业自然也处于十分重要的地位。近些年来，虽然各项扶持和优惠政策已逐步出台和实施，中小企业的生存和发展环境有所改善。但是，中小企业在筹资融资和贷款担保方面的问题依然存在，这成为制约中小企业快速健康发展的瓶颈。因此，本文通过对中小企业融资现状的分析，找出中小企业在融资过程中出现的问题，最后找出相应的对策。
【关键词】中小企业 融资 问题 对策
一、引言
中小企业在东西方国家，都起到促进经济增长，起到了保证就业和稳定社会的作用。我国近年来中小企业对资金需求急剧上升，但是企业的融资仍然非常困难。就导致了在国民经济中占有十分重要地位的中小企业的存活率非常低。生存期限达三年左右的中小企业仅为50%，能够生存10年以上的中小企业仅为1%。所以要促进中小企业发展，首先要解决的就是中小企业的融资问题。
二、中小企业融资理论概述
中小企业融资指的是中小企业作为资金的需求者所进行的资金融通的活动。一般来说，融资指的是为支付超过现金的购货款所采取的货币交易手段或者为了取得资产而进行集资所取得的货币手段。
三、中小企业融资的现状
（一）融资渠道窄
我国的中小企业融资渠道仍很狭窄，其目前发展主要依靠自身内部积累，外部融资比重过低，银行融资是中小企业最重要的外部融资渠道，但银行主要提供的是流动资金以及固定资产更新资金，而很少提供长期信贷。
（二）银行难以提供长期借贷
银行为了规避风险，对中小企业的贷款要求较之中小企业的自身来说太高，无法得到大量资金。中小企业因为没有担保人和担保物品的抵押，在时间上，要比其他公司短的多，因为银行为了防止中小企业的突然倒闭导致贷款去向无门，因此，中小企业只能向银行带取短额贷款。
（三）缺乏稳定资金来源
对于中小企业来说，资金是困扰他们快速发展的重要因素，但是资金的筹集上，中小企业没有固定的方式，主要借贷方式是向银行贷款，另外通过民间筹资进行贷款，这种方式的不固定想，造成中小企业的资金的来源不稳定。
（四）民间借贷混乱
民间借贷是汇总小企业在银行借贷难的时候使用的借贷方式，但是由于在借贷时缺乏系统的稳定性和规划性，在民间的借贷上出现一种很混乱的局面。
四、中小企业融资困难成因分析
（一）政策原因
1.缺乏为中小企业服务的中小金融机构。在现行的金融体制中间，像国外那样的能为中小企业服务的中小企业贷款担保组织、贷款担保基金、服务中心、中小企业同业协会等能够为中小企业提供有效的金融服务的中小金融機构目前还没有真正地建立起来，这给中小企业的融资造成了一些不小的障碍。
2.为中小企业服务的直接融资渠道尚未建立。我国的资本市场建立已经二十年了，但只有深沪两个证券交易市场，多层次的信用纪录、证券发行尚未建立，因现有的企业债券市场、股票市场进入门槛很高，使中小型企业几乎不能直接利用资本市场进行融资。
（二）企业自身原因
1.财务制度不健全，企业资信不高。有相关调查，我国中小型企业有60%以上都采用的信用等级都是3B或者3B以下，为了避免风险，银行方面新增的贷款的80%都会集中于3A或者2A类的企业。
2.信用意识淡薄，信用缺失问题严重。一些中小型企业经营出现问题后，不是在进一步加强经营管理、改变产品的结构、开辟市场上做努力，而是想尽办法法拖欠贷款和利息，这不仅给金融信贷机构资金安全造成很大的威胁，而且极大地降低了企业的信用，加剧了中小型企业的贷款难度。
（三）金融机构原因
1.贷款制度严格。银行对企业进行融资要求过高，一般银行要求贷款必须要求抵押或者就行担保，但是我国中小企业由于受规模自身实力薄，能够用以担保之物非常有限，同时我国很少有愿意为中小企业提供担保的机构，这导致了银行在一定程度上已经把融资的“门槛”提高到我国中小型企业能力范围之外，这往往使得我国中小企业无法获得贷款。根据调查发现，我国中小企业在银行信贷中存在着规模和所有制歧视问题，而且对这些中小企业贷款制度设置的还非常严格，使中小企业在申请贷款过程中，多次被拒绝，其具体状况如下：
2.金融机构向中小企业放贷成本较高。在中小企业融资上，银行不仅要在向中小企业提供贷款的同时还要对相关资料进行核实，例如，对企业贷款的合法性、安全性和盈利性的情况进行调查核实，还要在放贷之后对中小企业执行合同的情况进行监督。这样来看，付出的开支比向大企业贷款需要的多，因此银行不想贷款给中小企业。
四、中小企业融资困境的解决与对策
（一）政府视角的建议
1.加快建设金融服务中介机构。专门为中小企业服务的金融机构由国家投资基金、民间资金和社会个人分别入股。根据中小企业资金需求的点，公开信贷政策，简化业务程序，建立高效的审批机制。大力发展农村金融和城市金融，比如农村合作社、村镇银行、社区银行、小额贷款公司以及政策性中小银行等。设立专门为中小企业服务金融机构将大大改善中小企业融资难的现状，从而也促进中小企业可持续发展的快速进行。
2.拓展中小企业融资渠道。中小企业在充分利用传统渠道、方式的同时，要努力拓展融资视野，开辟新的融资渠道和方式。在融资渠道方面，企业既要依靠银行资金，而且还要利用好国家的政策，带来的融资机会。另外非银行资金和私募基金及个人闲散资金也可以采取措施加以利用。对于企业而言，特别是中小企业能从中得到融资压力的一次缓解。存款准备金率的下调使得银行的放贷能力增强，中小企业获取贷款相应比先前容易，偿还贷款后再次获批也有了一定的保障。 （二）企业自身建议
1.提升内部人员素质，诚实守信。为公司的治理结构作进一步标准，完善诚信意识，对企业内部财务管理体制进行改革和完善。提高企业经营管理素质的管理者、经营者和管理者，他们应该熟悉金融政策、学习金融知识，利用财务简介和自身条件，争取适当的融资方式。
2.企业应当引进专业的理财专家，以确定科学的融资结构。如果一个中小企业的融资决策为债权融资，那么关键步骤在于确定科学的融资结构，须全面考虑包括融资需求的具体情况、债务到期是否能够按约定还本付息、本企业当前既有的资本结构等等因素对融资结构的影响。加强企业自身的管理体系，对于企业合理作出融资比例，以降低公司融资难度有着大的作用。
（三）金融机构方面的建议
1.提高认识，将中小企业信贷业务作为商业银行战略性业务。金融机构要从落实科学发展观的高度，从中小企业在发展经济、促进就业、构建和谐社会方面重要作用的高度看待中小企业金融服务，认真贯彻中央关于支持中小企业发展的精神，积极落实银监会关于改进小企业金融服务的通知中的各项要求，进一步增强做好中小企业金融服务的社会责任感。
2.积极创新，千方百计满足中小企业融资需求。目前，随着我国经济的快速发展，以及中小企业在我国所占的重要地位，就需要银行在商业化改革过程中，加大对中小企业融资问题的重视，通过拓展相关业务，比如说，开办信托、委托、保险代理、担保和投资银行业务等中间业务和表外业务的创新，同时还要加强银行业、证券业、保险业之间的合作，来最大限度的满足中小企业融资方面的需求，从而进一步促进我国经济的发展。
五、总结
作为在世界范围内兼具一般性和普遍性的难题，中小企业融资难也同样具有我国特殊属性，只有通过中小企业、商业银行、政府监管机构及其他相关组织的协同努力、配合、创新，才能切实有效的从本质上解决这一困扰中小企业的难题。依照事物的本质由内在因素决定的客观规律，按理说解决中小企业融资难主要是其自身内在问题决定的，也应当从自身着手，提升企业的形象、恪守信誉，强化企业内部监管，规范财务管理制度，这是解决融资难的根本。
参考文献
[1]徐霞.融资有道-中小企业融资八渠道[M].北京：中国经济出版社.2010：156-189.
[2]刘昕.浅谈中小企业融资难[J].东方企业文化，2010，（14）：67-70.
[3]周娜.金融危机下中小企业融资问题研究[D].西北大学， 2010：34-36.
[4]曹京波，李朋.淺议如何化解中小企业“融资难”[J].管理学.2010，（04）：24-28.
[5]方芳.论新形势下企业融资创新分析[J].商业经济，2012，（2）：23-24.
[6]张元伦.论企业融资方式及其选择[J].商业经济，2012，（10）：36-39
[7]林瑞昭.关于企业融资创新的思考[J].中国外资，2012（7）：20-22.
[8]刘正茹，周思阳.中小企业融资问题研究[J].现代金融，2013，（1）：43-45.
作者简介：高超（1986-），男，河北邯郸人，本科，研究方向：经济学。
【关键词】中小企业 融资 问题 对策
一、引言
中小企业在东西方国家，都起到促进经济增长，起到了保证就业和稳定社会的作用。我国近年来中小企业对资金需求急剧上升，但是企业的融资仍然非常困难。就导致了在国民经济中占有十分重要地位的中小企业的存活率非常低。生存期限达三年左右的中小企业仅为50%，能够生存10年以上的中小企业仅为1%。所以要促进中小企业发展，首先要解决的就是中小企业的融资问题。
二、中小企业融资理论概述
中小企业融资指的是中小企业作为资金的需求者所进行的资金融通的活动。一般来说，融资指的是为支付超过现金的购货款所采取的货币交易手段或者为了取得资产而进行集资所取得的货币手段。
三、中小企业融资的现状
（一）融资渠道窄
我国的中小企业融资渠道仍很狭窄，其目前发展主要依靠自身内部积累，外部融资比重过低，银行融资是中小企业最重要的外部融资渠道，但银行主要提供的是流动资金以及固定资产更新资金，而很少提供长期信贷。
（二）银行难以提供长期借贷
银行为了规避风险，对中小企业的贷款要求较之中小企业的自身来说太高，无法得到大量资金。中小企业因为没有担保人和担保物品的抵押，在时间上，要比其他公司短的多，因为银行为了防止中小企业的突然倒闭导致贷款去向无门，因此，中小企业只能向银行带取短额贷款。
（三）缺乏稳定资金来源
对于中小企业来说，资金是困扰他们快速发展的重要因素，但是资金的筹集上，中小企业没有固定的方式，主要借贷方式是向银行贷款，另外通过民间筹资进行贷款，这种方式的不固定想，造成中小企业的资金的来源不稳定。
（四）民间借贷混乱
民间借贷是汇总小企业在银行借贷难的时候使用的借贷方式，但是由于在借贷时缺乏系统的稳定性和规划性，在民间的借贷上出现一种很混乱的局面。
四、中小企业融资困难成因分析
（一）政策原因
1.缺乏为中小企业服务的中小金融机构。在现行的金融体制中间，像国外那样的能为中小企业服务的中小企业贷款担保组织、贷款担保基金、服务中心、中小企业同业协会等能够为中小企业提供有效的金融服务的中小金融機构目前还没有真正地建立起来，这给中小企业的融资造成了一些不小的障碍。
2.为中小企业服务的直接融资渠道尚未建立。我国的资本市场建立已经二十年了，但只有深沪两个证券交易市场，多层次的信用纪录、证券发行尚未建立，因现有的企业债券市场、股票市场进入门槛很高，使中小型企业几乎不能直接利用资本市场进行融资。
（二）企业自身原因
1.财务制度不健全，企业资信不高。有相关调查，我国中小型企业有60%以上都采用的信用等级都是3B或者3B以下，为了避免风险，银行方面新增的贷款的80%都会集中于3A或者2A类的企业。
2.信用意识淡薄，信用缺失问题严重。一些中小型企业经营出现问题后，不是在进一步加强经营管理、改变产品的结构、开辟市场上做努力，而是想尽办法法拖欠贷款和利息，这不仅给金融信贷机构资金安全造成很大的威胁，而且极大地降低了企业的信用，加剧了中小型企业的贷款难度。
（三）金融机构原因
1.贷款制度严格。银行对企业进行融资要求过高，一般银行要求贷款必须要求抵押或者就行担保，但是我国中小企业由于受规模自身实力薄，能够用以担保之物非常有限，同时我国很少有愿意为中小企业提供担保的机构，这导致了银行在一定程度上已经把融资的“门槛”提高到我国中小型企业能力范围之外，这往往使得我国中小企业无法获得贷款。根据调查发现，我国中小企业在银行信贷中存在着规模和所有制歧视问题，而且对这些中小企业贷款制度设置的还非常严格，使中小企业在申请贷款过程中，多次被拒绝，其具体状况如下：
2.金融机构向中小企业放贷成本较高。在中小企业融资上，银行不仅要在向中小企业提供贷款的同时还要对相关资料进行核实，例如，对企业贷款的合法性、安全性和盈利性的情况进行调查核实，还要在放贷之后对中小企业执行合同的情况进行监督。这样来看，付出的开支比向大企业贷款需要的多，因此银行不想贷款给中小企业。
四、中小企业融资困境的解决与对策
（一）政府视角的建议
1.加快建设金融服务中介机构。专门为中小企业服务的金融机构由国家投资基金、民间资金和社会个人分别入股。根据中小企业资金需求的点，公开信贷政策，简化业务程序，建立高效的审批机制。大力发展农村金融和城市金融，比如农村合作社、村镇银行、社区银行、小额贷款公司以及政策性中小银行等。设立专门为中小企业服务金融机构将大大改善中小企业融资难的现状，从而也促进中小企业可持续发展的快速进行。
2.拓展中小企业融资渠道。中小企业在充分利用传统渠道、方式的同时，要努力拓展融资视野，开辟新的融资渠道和方式。在融资渠道方面，企业既要依靠银行资金，而且还要利用好国家的政策，带来的融资机会。另外非银行资金和私募基金及个人闲散资金也可以采取措施加以利用。对于企业而言，特别是中小企业能从中得到融资压力的一次缓解。存款准备金率的下调使得银行的放贷能力增强，中小企业获取贷款相应比先前容易，偿还贷款后再次获批也有了一定的保障。 （二）企业自身建议
1.提升内部人员素质，诚实守信。为公司的治理结构作进一步标准，完善诚信意识，对企业内部财务管理体制进行改革和完善。提高企业经营管理素质的管理者、经营者和管理者，他们应该熟悉金融政策、学习金融知识，利用财务简介和自身条件，争取适当的融资方式。
2.企业应当引进专业的理财专家，以确定科学的融资结构。如果一个中小企业的融资决策为债权融资，那么关键步骤在于确定科学的融资结构，须全面考虑包括融资需求的具体情况、债务到期是否能够按约定还本付息、本企业当前既有的资本结构等等因素对融资结构的影响。加强企业自身的管理体系，对于企业合理作出融资比例，以降低公司融资难度有着大的作用。
（三）金融机构方面的建议
1.提高认识，将中小企业信贷业务作为商业银行战略性业务。金融机构要从落实科学发展观的高度，从中小企业在发展经济、促进就业、构建和谐社会方面重要作用的高度看待中小企业金融服务，认真贯彻中央关于支持中小企业发展的精神，积极落实银监会关于改进小企业金融服务的通知中的各项要求，进一步增强做好中小企业金融服务的社会责任感。
2.积极创新，千方百计满足中小企业融资需求。目前，随着我国经济的快速发展，以及中小企业在我国所占的重要地位，就需要银行在商业化改革过程中，加大对中小企业融资问题的重视，通过拓展相关业务，比如说，开办信托、委托、保险代理、担保和投资银行业务等中间业务和表外业务的创新，同时还要加强银行业、证券业、保险业之间的合作，来最大限度的满足中小企业融资方面的需求，从而进一步促进我国经济的发展。
五、总结
作为在世界范围内兼具一般性和普遍性的难题，中小企业融资难也同样具有我国特殊属性，只有通过中小企业、商业银行、政府监管机构及其他相关组织的协同努力、配合、创新，才能切实有效的从本质上解决这一困扰中小企业的难题。依照事物的本质由内在因素决定的客观规律，按理说解决中小企业融资难主要是其自身内在问题决定的，也应当从自身着手，提升企业的形象、恪守信誉，强化企业内部监管，规范财务管理制度，这是解决融资难的根本。
参考文献
[1]徐霞.融资有道-中小企业融资八渠道[M].北京：中国经济出版社.2010：156-189.
[2]刘昕.浅谈中小企业融资难[J].东方企业文化，2010，（14）：67-70.
[3]周娜.金融危机下中小企业融资问题研究[D].西北大学， 2010：34-36.
[4]曹京波，李朋.淺议如何化解中小企业“融资难”[J].管理学.2010，（04）：24-28.
[5]方芳.论新形势下企业融资创新分析[J].商业经济，2012，（2）：23-24.
[6]张元伦.论企业融资方式及其选择[J].商业经济，2012，（10）：36-39
[7]林瑞昭.关于企业融资创新的思考[J].中国外资，2012（7）：20-22.
[8]刘正茹，周思阳.中小企业融资问题研究[J].现代金融，2013，（1）：43-45.
作者简介：高超（1986-），男，河北邯郸人，本科，研究方向：经济学。