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【摘 要】本文根据对江西省六市小微企业以及金融机构的调查分析，根据江西省的实际情况，从如何创新金融支持这一方面深入探究，寻求破解小微企业融资难这一问题的解决办法。
【关键词】金融支持；小微企业；融资
对商业银行而言，小微企业融资，由于其特殊矛盾、特殊规律，是一世界性难题，更是我国经济发展现阶段迫切需要破解的重大课题。事实上，世界各主要经济体以及我国近年来从商业银行到政府等机构，已在这方面做了大量实践探索，积累了不少实践经验。本文将从以下几个方面提出相关的建议：
一、促进金融产品创新，组织创新，体系创新
首先，对于银行要转变经营观念，商业银行不能再以计划经济时代，以管理者的角度来看待信贷问题。应树立起如果有利可图就要积极参与对小微企业的放贷的信念。面对入世带来的金融企业越来越激烈的竞争，国有银行现在就有必要较多地介入发展广阔的中小企业金融服务领域。从国外经验看，小微企业基本上靠的是无抵押、无担保的信用贷款。我国金融机构尤其是银行应该根据小微企业的特点，内部成立专门小微型企业信贷机构，建立信用体系，适当放松抵押质押要求，拓宽抵押品范围，制定以专利、应收账款等无形资产进行抵押贷款的具体措施。其次，要建立起完整的民间融资体系。民间融资体系是指专门服务于小微企业的融资、服务金融体制。其组织结构是以众多的中小型金融机构这些机构应是完全市场化运转的金融企业。有了完整的民间融资体系，企业相对而言就有了更拓宽的途径。第三，应该对农村地区业已存在的农村信用合作社加以改造，规范，使其成为农村地区为小微企业服务的商业性或合作性的金融机构。这方面可以借鉴日本和德国的“关系式”银企关系模式，金融机构既是小微企业的股东，又是小微企业中长期的主要贷款者，两者关系密切，从而保证小微企业的持续发展，并且解决了担保体系和征信体系的问题。
二、加大金融服务力度，打造特色金融产品
金融机构（商业银行）要积极创新小企业金融产品和服务方式，努力拓宽小型和微型企业融资渠道，并针对不同时期的企业设计了不同的信贷产品，努力满足中小企业个性化融资需求，伴随客户成长。
1.简式贷（小企业简式快速信贷业务）。（1）产品简介。小企业简式快速信贷业务是指依据客户所提供的有效抵（质）押物价值或保证人的担保能力，直接进行客户授信和办理各类贷款、贸易融资、票据承兑、贴现、保函、信用证等表内外融资业务的信贷产品。（2）产品功能。主要满足小企业客户生产经营过程中的周转性、季节性、临时性流动资金需要。
2.智动贷（小企业自助可循环贷款）。（1）产品简介。小企业自助可循环贷款是指中国农业银行在统一授信额度内，为客户核定一个可撤销的贷款额度，在此额度内客户可以通过营业柜台、网上银行、银企通平台等渠道自主、循环使用贷款的人民币贷款产品。（2）产品功能。主要满足小企业客户正常生产经营过程中周转性流动资金需要。
3.国内保理。（1）产品简介。国内保理业务是指境内卖方（债权人）将其向境内买方（债务人）销售商品、提供服务或其他原因所产生的应收账款转让给我行，由我行为卖方提供应收账款保理融资或/及商业资信调查或/及应收账款管理催收或/及为买方提供信用风险担保的综合性金融服务。（2）产品优势。一是兼容多种操作方式；二是支持多种融资方式，便于企业灵活选择合适的融资品种，合理控制财务成本；三是融资期限可以突破单笔应收账款的金额和期限，降低企业资金管理的难度。
4.国内信用证。（1）产品简介。国内信用证是我行依照申请人（购货方）的申请向受益人（销货方）开出的有一定金额、在一定期限内凭信用证规定的单据支付款项的书面承诺。（2）产品优势。为客户提供了融资便利，促进资金周转，有利于企业扩大产品的市场份额，从而获得更大的商业利润。
5.保兑仓。（1）产品简介。以银行信用为载体，以银行承兑汇票为结算工具，由银行控制货权，生产商受托保管货物并对承兑汇票保证金以外金额部分以货物回购作为担保措施，经销商开出银行承兑汇票，谁缴保证金、谁提货的一种特定票据业务服务模式。（2）产品优势。一是为客户解决产品积压问题，扩大产品的市场份额，从而获得更大的商业利润。二是提供了融资便利，解决全额购货的资金困难。
三、健全完备的小微企业信贷体系
（1）在信贷审批决策方面，相关金融机构（银行）在全省全面推行小微企业信贷业务“一站式审批”模式，实行评级、授信、用信同步办理，简化审批流程，满足其“短、小、频、急”的资金需求。（2）在贷款担保方式方面，相关金融机构（银行）对采用全额房地产抵押担保方式且抵押物区位优势明显的小企业客户，可办理最长不超过3年的流动资金贷款；对信用等级BBB级（含）以上、采用全额房地产抵押担保方式且抵押物区位优势明显的小企业客户，可办理最长不超过5年的固定资产贷款；同时扩大了可选择的抵质押物种类、放宽了保证担保条件，并新增了多户联保担保方式，明确了小企业客户办理信用贷款的具体条件。（3）在贷款定价方面，相关金融机构（银行）在中小企业贷款定价中要求充分考虑小微型企业的承受能力和生产经营状况，合理定价，主动让利。对单户授信500万元以下的小型和微型企业，贷款利率参照当地同业平均水平，最高上浮幅度不超过基准利率的30%，并严格限制向小型微型企业收取财务顾问费、咨询费等费用，努力满足小型微型企业合理融资需求，降低小型微型企业的融资成本，杜绝各项不合理收费等措施，进一步将国家金融政策和支持小微型企业发展的承诺落到实处。（4）在考核激励机制方面。为了有效推动了中小企业贷款的增长，相关金融机构（银行）将BBB级小型企业法人客户数纳入到法人优质客户占比及提升指标中（其余法人客户需A+级及以上才纳入到法人优质客户），以此有效引导辖内行加大对中小企业信贷的支持力度。
四、加大资本市场的正向引导
首先，要大胆尝试股权和债券融资。为保证我国证券市场的健康发展，国家应该尽快完善我国证券市场体系，为小微企业直接融资提供可能。创业板的推出是我国中小企业融资发展的一个大胆尝试，各中小企业应该抓住机会，积极准备，争取通过在资本市场上获得更多资金来加快企业发展，提高技术创新。债券融资与股权融资相比具有风险小的优点，这对于实力较弱的小企业来说，是其融资的有利方式。可转换债券更是一种集股票和债券优点于一身的融资工具，国家可以采取相应措施来鼓励和支持其发展。其次，加快统一监管的场外交易市场建设步伐，为尚不符合上市条件的小型微型企业提供资本市场配置资源的服务。逐步扩大小型微型企业集合票据、集合债券、集合信托和短期融资券等发行规模。积极稳妥发展私募股权投资和创业投资等融资工具，完善创业投资扶持机制，支持初创型和创新型小型微型企业发展。支持小型微型企业采取知识产权质押、仓单质押、商铺经营权质押、商业信用保险保单质押、商业保理等多种方式融资。鼓励为小型微型企业提供设备融资租赁服务。积极发展小型微型企业贷款保证保险和信用保险。加快小型微型企业融资服务体系建设。深入开展科技和金融结合试点，为创新型小型微型企业创造良好的投融资环境。
参 考 文 献
[1]刘秀全.浙江金融业支持小微企业发展的启示[N].金融纵横.2012（4）
[2]谢小梅.小微企业融资的38种方式与实操技巧[N].广西大学.2010（5）：9～10
[3]李扬，杨思群.中小企业融资与银行[M].上海财经大学出版社，2001
基金项目：江西财经大学创新训练项目：《小微企业融资困境研究——基于江西省的调查与分析》的研究成果，项目编号：121042102，课题组负责人：刘少京，成员：胡喻越、赵明、黄宇翔、钟贞。
【关键词】金融支持；小微企业；融资
对商业银行而言，小微企业融资，由于其特殊矛盾、特殊规律，是一世界性难题，更是我国经济发展现阶段迫切需要破解的重大课题。事实上，世界各主要经济体以及我国近年来从商业银行到政府等机构，已在这方面做了大量实践探索，积累了不少实践经验。本文将从以下几个方面提出相关的建议：
一、促进金融产品创新，组织创新，体系创新
首先，对于银行要转变经营观念，商业银行不能再以计划经济时代，以管理者的角度来看待信贷问题。应树立起如果有利可图就要积极参与对小微企业的放贷的信念。面对入世带来的金融企业越来越激烈的竞争，国有银行现在就有必要较多地介入发展广阔的中小企业金融服务领域。从国外经验看，小微企业基本上靠的是无抵押、无担保的信用贷款。我国金融机构尤其是银行应该根据小微企业的特点，内部成立专门小微型企业信贷机构，建立信用体系，适当放松抵押质押要求，拓宽抵押品范围，制定以专利、应收账款等无形资产进行抵押贷款的具体措施。其次，要建立起完整的民间融资体系。民间融资体系是指专门服务于小微企业的融资、服务金融体制。其组织结构是以众多的中小型金融机构这些机构应是完全市场化运转的金融企业。有了完整的民间融资体系，企业相对而言就有了更拓宽的途径。第三，应该对农村地区业已存在的农村信用合作社加以改造，规范，使其成为农村地区为小微企业服务的商业性或合作性的金融机构。这方面可以借鉴日本和德国的“关系式”银企关系模式，金融机构既是小微企业的股东，又是小微企业中长期的主要贷款者，两者关系密切，从而保证小微企业的持续发展，并且解决了担保体系和征信体系的问题。
二、加大金融服务力度，打造特色金融产品
金融机构（商业银行）要积极创新小企业金融产品和服务方式，努力拓宽小型和微型企业融资渠道，并针对不同时期的企业设计了不同的信贷产品，努力满足中小企业个性化融资需求，伴随客户成长。
1.简式贷（小企业简式快速信贷业务）。（1）产品简介。小企业简式快速信贷业务是指依据客户所提供的有效抵（质）押物价值或保证人的担保能力，直接进行客户授信和办理各类贷款、贸易融资、票据承兑、贴现、保函、信用证等表内外融资业务的信贷产品。（2）产品功能。主要满足小企业客户生产经营过程中的周转性、季节性、临时性流动资金需要。
2.智动贷（小企业自助可循环贷款）。（1）产品简介。小企业自助可循环贷款是指中国农业银行在统一授信额度内，为客户核定一个可撤销的贷款额度，在此额度内客户可以通过营业柜台、网上银行、银企通平台等渠道自主、循环使用贷款的人民币贷款产品。（2）产品功能。主要满足小企业客户正常生产经营过程中周转性流动资金需要。
3.国内保理。（1）产品简介。国内保理业务是指境内卖方（债权人）将其向境内买方（债务人）销售商品、提供服务或其他原因所产生的应收账款转让给我行，由我行为卖方提供应收账款保理融资或/及商业资信调查或/及应收账款管理催收或/及为买方提供信用风险担保的综合性金融服务。（2）产品优势。一是兼容多种操作方式；二是支持多种融资方式，便于企业灵活选择合适的融资品种，合理控制财务成本；三是融资期限可以突破单笔应收账款的金额和期限，降低企业资金管理的难度。
4.国内信用证。（1）产品简介。国内信用证是我行依照申请人（购货方）的申请向受益人（销货方）开出的有一定金额、在一定期限内凭信用证规定的单据支付款项的书面承诺。（2）产品优势。为客户提供了融资便利，促进资金周转，有利于企业扩大产品的市场份额，从而获得更大的商业利润。
5.保兑仓。（1）产品简介。以银行信用为载体，以银行承兑汇票为结算工具，由银行控制货权，生产商受托保管货物并对承兑汇票保证金以外金额部分以货物回购作为担保措施，经销商开出银行承兑汇票，谁缴保证金、谁提货的一种特定票据业务服务模式。（2）产品优势。一是为客户解决产品积压问题，扩大产品的市场份额，从而获得更大的商业利润。二是提供了融资便利，解决全额购货的资金困难。
三、健全完备的小微企业信贷体系
（1）在信贷审批决策方面，相关金融机构（银行）在全省全面推行小微企业信贷业务“一站式审批”模式，实行评级、授信、用信同步办理，简化审批流程，满足其“短、小、频、急”的资金需求。（2）在贷款担保方式方面，相关金融机构（银行）对采用全额房地产抵押担保方式且抵押物区位优势明显的小企业客户，可办理最长不超过3年的流动资金贷款；对信用等级BBB级（含）以上、采用全额房地产抵押担保方式且抵押物区位优势明显的小企业客户，可办理最长不超过5年的固定资产贷款；同时扩大了可选择的抵质押物种类、放宽了保证担保条件，并新增了多户联保担保方式，明确了小企业客户办理信用贷款的具体条件。（3）在贷款定价方面，相关金融机构（银行）在中小企业贷款定价中要求充分考虑小微型企业的承受能力和生产经营状况，合理定价，主动让利。对单户授信500万元以下的小型和微型企业，贷款利率参照当地同业平均水平，最高上浮幅度不超过基准利率的30%，并严格限制向小型微型企业收取财务顾问费、咨询费等费用，努力满足小型微型企业合理融资需求，降低小型微型企业的融资成本，杜绝各项不合理收费等措施，进一步将国家金融政策和支持小微型企业发展的承诺落到实处。（4）在考核激励机制方面。为了有效推动了中小企业贷款的增长，相关金融机构（银行）将BBB级小型企业法人客户数纳入到法人优质客户占比及提升指标中（其余法人客户需A+级及以上才纳入到法人优质客户），以此有效引导辖内行加大对中小企业信贷的支持力度。
四、加大资本市场的正向引导
首先，要大胆尝试股权和债券融资。为保证我国证券市场的健康发展，国家应该尽快完善我国证券市场体系，为小微企业直接融资提供可能。创业板的推出是我国中小企业融资发展的一个大胆尝试，各中小企业应该抓住机会，积极准备，争取通过在资本市场上获得更多资金来加快企业发展，提高技术创新。债券融资与股权融资相比具有风险小的优点，这对于实力较弱的小企业来说，是其融资的有利方式。可转换债券更是一种集股票和债券优点于一身的融资工具，国家可以采取相应措施来鼓励和支持其发展。其次，加快统一监管的场外交易市场建设步伐，为尚不符合上市条件的小型微型企业提供资本市场配置资源的服务。逐步扩大小型微型企业集合票据、集合债券、集合信托和短期融资券等发行规模。积极稳妥发展私募股权投资和创业投资等融资工具，完善创业投资扶持机制，支持初创型和创新型小型微型企业发展。支持小型微型企业采取知识产权质押、仓单质押、商铺经营权质押、商业信用保险保单质押、商业保理等多种方式融资。鼓励为小型微型企业提供设备融资租赁服务。积极发展小型微型企业贷款保证保险和信用保险。加快小型微型企业融资服务体系建设。深入开展科技和金融结合试点，为创新型小型微型企业创造良好的投融资环境。
参 考 文 献
[1]刘秀全.浙江金融业支持小微企业发展的启示[N].金融纵横.2012（4）
[2]谢小梅.小微企业融资的38种方式与实操技巧[N].广西大学.2010（5）：9～10
[3]李扬，杨思群.中小企业融资与银行[M].上海财经大学出版社，2001
基金项目：江西财经大学创新训练项目：《小微企业融资困境研究——基于江西省的调查与分析》的研究成果，项目编号：121042102，课题组负责人：刘少京，成员：胡喻越、赵明、黄宇翔、钟贞。