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摘 要：2006年银监会发布了《关于调整放款农村地区银行业金融机构准入政策更好支持社会主义新农村建设的若干意见》，一系列扶持政策出台给村镇银行的建立和发展提供了良好的机遇。在这样一种大背景下，少数民族地区的村镇银行如何高效经营尤为重要。本文运用DEA方法对黔东南州的4家村镇银行的经营效率进行比较研究，结合当地实际情况，提出具有可操作性的提高村镇银行经营效率的建议。
关键词：村镇银行；银行效率；DEA方法
一、银行效率综述
银行效率是指银行在经营活动中投入与产出之间的关系。银行为了可持续发展，最终目的就是追求利润最大化，所以，在经营过程中必须对资源进行优化配置，力求实现有效经营，即最小的投入实现最大的产出。银行的效率只是一个相对值，应该在同一背景和基础上来比较银行之间的效率，没有绝对的有效，也没有绝对的无效。
银行效率的分析方法主要包括非参数分析和参数分析两种。参数分析方法运用多元统计分析方法估计前沿成本函数的未知参数，主要包括自由分布法（DFA）、随机前沿法（SFA）和厚边界函数法（TFA），其中随机前沿法运用最广泛。非参数分析方法包括自由可置壳法（FDH）和数据包络分析法（DEA），数据包络分析法早在1978年由Charnes，Cooper和R hodes提出。由于参数分析法需要给定效率方程的函数形式，而一旦函数形式定义错误，就会影响所计算的效率值。相比之下，DEA的特点使得其在研究银行经营效率方面更具有优势，因而被广泛运用。
国内对银行经营效率的研究开始得较晚，基本上是借鉴国外的研究方法对我国的银行进行实证分析研究。不少学者运用DEA方法对村镇银行进行了研究：吴少新、李建华和许传华（2009年）分别利用DEA方法的超效率模型和CCR模型对四家村镇银行效率进行分析，得出存款规模低、主营业务盈利能力差、资本实力较弱的村镇银行经营效率低的结论；田欣（2013年）基于DEA超效率模型对湖南五家村镇银行两年的数据进行实证分析；全峥嵘（2015年）运用DEA分析方法对Z省的村镇银行进行分析，结果显示，资产质量、银行规模、服务创新能力、存贷比与效率显著正相关。
中国各地经济发展差距大，金融机构的发展更是各有千秋，因此，想更好地发展少数民族地区的农村经济，对其新型农村金融机构进行绩效评估尤为重要，目前我国针对某一地区的村镇银行进行研究很少。
二、CCR模型
CCR模型（规模报酬不变模型）由美国著名运筹学家Charnes，Cooper和R hodes在1978年提出的一种非参数方法。该方法度量的效率是技术效率，在假设规模固定的基础上，运用银行的实际投入产出数据，以线性规划估计法估计生产边界来度量相对效率。
三、DEA超效率评价模型
CCR模型规模报酬不变的假设隐含着银行的规模不影响其效率，在现实的银行经营中并不能满足这一严格假设，银行受到不完全竞争市场、经济政治环境等因素的影响难以在该理性假设下运行。因此，现实情况与规模报酬不变的假设的差距较大。为解决这一问题，1984年，Banker Charnes和Cooper对上述方法进行了进一步的拓展，提出了可变规模报酬下决策单元相对效率的度量方法，即VRS（规模报酬可变）模型，又称BCC模型。然而，BCC模型和CCR一样虽然能对每家银行进行效率评价，但无法对多个经营有效的银行继续进行排序和对比。为了克服此缺陷，Per Andersen提出了能够对多个有效的银行进行对比的超效率评价模型，具体数学表达式如下：
四、村镇银行经营效率的DEA方法分析
（一）决策单元选择
课题组通过对4家村镇银行进行调研，走访了黔东南州银监分局和人民银行收集相关数据，下面将对这4家村镇银行进行比较分析。
截至2014年，黔东南州仅有4家村镇银行，注册资本总数达14000万元，员工人数102人，贷款余额为59187万元，共有农户贷款笔数984笔。
（二）评价指标选取
本文参考了其他银行经营效率的研究文献，考虑到数据取得的有限性，决定选用生产法进行研究，选取村镇银行的注册资本金（X1）、员工人数（X2）作为投入指标选取，选取贷款笔数（Y1）、贷款余额（Y2）作为产出指标选取。注册资本金、员工人数能够反映村镇银行的规模，贷款笔数、贷款余额能够反映村镇银行对“三农”的服务能力。通过这4家村镇银行的比较分析来评价村镇银行的经营情况。
（三）结果分析
本文所使用的数据来源于调研资料整理。均采用2014年年度统计数据。
1.效率分析。根据4家村镇银行的投入、产出指标利用DEA方法的CCR模型和超效率模型，我们用DEAP2.1软件分别计算各村镇银行的总体效率（见表1）。
从上表可以看到，黔东南州4家村镇银行中两家银行的DEA超效率值均大于1，表明这两家银行是有效率的；而另两家村镇银行DEA效率值小于1，表明非DEA有效。另外，超效率值还可以比较有效率的两家村镇银行的效率大小。
根据上表数据可知，第二家村镇银行在员工人数不变的情况下，适当增加注册资本、贷款笔数和贷款余额达到DEA有效。第三家村镇银行可以在保持注册资本、员工人数不变的情况下，加大放贷笔数和放贷余额达到DEA有效。
五、提高村镇银行经营效率的政策建议
从上面分析结果可见：在区域经济基础相当的情况下，村镇银行经营效率存在差异的主要原因在于注册资本、贷款余额员工人数等方面存在差距，结果表明各项指标较高的村镇银行更容易实现资源的有效配置。
结合我州的实际发展情况，可以从以下几点进一步提高村镇银行的经营效率。
（一）扩大资金规模
少数民族地区的新型农村金融机构普遍发展缓慢，缺乏资金投入。首先，可以吸收中小企业和农户的闲置资金；其次，通过政策驱使，让更多大型商业银行出资参股村镇银行，提高其经营效率，支持农村经济发展；最后，合理扩建分支机构，吸取更多社会资金。
（二）改善村镇银行服务的深度
首先，目前黔东南州仅有的4家村镇银行营业网点少，没有深入到乡镇中去，因此，首先可以适当扩大网点建设，随农户和农村的产业链延伸服务；其次，村镇银行应以服务“三农”为目标，发挥服务方式灵活、自身决策效率高的优势，让每一笔贷款更高效地解决“三农”客户需求问题；最后，创新金融产品，弥补农村金融产品供给不足。
（三）加大政府扶持力度，增加涉农贷款笔数
为预防村镇银行背离服务“三农”的初衷出现逆向选择，政府应给予税收优惠政策，如免3-5年的稅收优惠，从而提高村镇银行的盈利能力，帮助其迈过风险大、成本高、开业吸储难等难过，以期可持续服务“三农”，增强其涉农放贷能力和笔数。（作者单位：凯里学院经济管理学院）
基金项目：2014贵州省教育厅课题人文社会科学研究自筹项目“基于供需视角下黔东南民族地区农村金融发展研究”（14ZC166）研究成果。
凯里学院应用经济学重点扶持学科建设项目阶段性成果。
参考文献：
[1] 张瑞洁.中国新型农村金融组织的发展研究[M].西南财经大学，2013.
[2] 吴少新，李建华，许传华.基于DEA超效率模型的村镇银行经营效率研究[J].财贸经济，2009，（12）.
[3] 叶雪芳.基于DEA的村镇银行效率测度及其影响因素研究—以Z省为例[M].浙江工商大学，2015.
[4] 任长青著.新型农村金融机构—村镇银行、贷款公司和农村资金互助社[M].北京：经济科学出版社，2012.
[5] 赵冬青，王树贤.我国村镇银行发展现状的实证研究[J].农村经济，2010，（7）.
关键词：村镇银行；银行效率；DEA方法
一、银行效率综述
银行效率是指银行在经营活动中投入与产出之间的关系。银行为了可持续发展，最终目的就是追求利润最大化，所以，在经营过程中必须对资源进行优化配置，力求实现有效经营，即最小的投入实现最大的产出。银行的效率只是一个相对值，应该在同一背景和基础上来比较银行之间的效率，没有绝对的有效，也没有绝对的无效。
银行效率的分析方法主要包括非参数分析和参数分析两种。参数分析方法运用多元统计分析方法估计前沿成本函数的未知参数，主要包括自由分布法（DFA）、随机前沿法（SFA）和厚边界函数法（TFA），其中随机前沿法运用最广泛。非参数分析方法包括自由可置壳法（FDH）和数据包络分析法（DEA），数据包络分析法早在1978年由Charnes，Cooper和R hodes提出。由于参数分析法需要给定效率方程的函数形式，而一旦函数形式定义错误，就会影响所计算的效率值。相比之下，DEA的特点使得其在研究银行经营效率方面更具有优势，因而被广泛运用。
国内对银行经营效率的研究开始得较晚，基本上是借鉴国外的研究方法对我国的银行进行实证分析研究。不少学者运用DEA方法对村镇银行进行了研究：吴少新、李建华和许传华（2009年）分别利用DEA方法的超效率模型和CCR模型对四家村镇银行效率进行分析，得出存款规模低、主营业务盈利能力差、资本实力较弱的村镇银行经营效率低的结论；田欣（2013年）基于DEA超效率模型对湖南五家村镇银行两年的数据进行实证分析；全峥嵘（2015年）运用DEA分析方法对Z省的村镇银行进行分析，结果显示，资产质量、银行规模、服务创新能力、存贷比与效率显著正相关。
中国各地经济发展差距大，金融机构的发展更是各有千秋，因此，想更好地发展少数民族地区的农村经济，对其新型农村金融机构进行绩效评估尤为重要，目前我国针对某一地区的村镇银行进行研究很少。
二、CCR模型
CCR模型（规模报酬不变模型）由美国著名运筹学家Charnes，Cooper和R hodes在1978年提出的一种非参数方法。该方法度量的效率是技术效率，在假设规模固定的基础上，运用银行的实际投入产出数据，以线性规划估计法估计生产边界来度量相对效率。
三、DEA超效率评价模型
CCR模型规模报酬不变的假设隐含着银行的规模不影响其效率，在现实的银行经营中并不能满足这一严格假设，银行受到不完全竞争市场、经济政治环境等因素的影响难以在该理性假设下运行。因此，现实情况与规模报酬不变的假设的差距较大。为解决这一问题，1984年，Banker Charnes和Cooper对上述方法进行了进一步的拓展，提出了可变规模报酬下决策单元相对效率的度量方法，即VRS（规模报酬可变）模型，又称BCC模型。然而，BCC模型和CCR一样虽然能对每家银行进行效率评价，但无法对多个经营有效的银行继续进行排序和对比。为了克服此缺陷，Per Andersen提出了能够对多个有效的银行进行对比的超效率评价模型，具体数学表达式如下：
四、村镇银行经营效率的DEA方法分析
（一）决策单元选择
课题组通过对4家村镇银行进行调研，走访了黔东南州银监分局和人民银行收集相关数据，下面将对这4家村镇银行进行比较分析。
截至2014年，黔东南州仅有4家村镇银行，注册资本总数达14000万元，员工人数102人，贷款余额为59187万元，共有农户贷款笔数984笔。
（二）评价指标选取
本文参考了其他银行经营效率的研究文献，考虑到数据取得的有限性，决定选用生产法进行研究，选取村镇银行的注册资本金（X1）、员工人数（X2）作为投入指标选取，选取贷款笔数（Y1）、贷款余额（Y2）作为产出指标选取。注册资本金、员工人数能够反映村镇银行的规模，贷款笔数、贷款余额能够反映村镇银行对“三农”的服务能力。通过这4家村镇银行的比较分析来评价村镇银行的经营情况。
（三）结果分析
本文所使用的数据来源于调研资料整理。均采用2014年年度统计数据。
1.效率分析。根据4家村镇银行的投入、产出指标利用DEA方法的CCR模型和超效率模型，我们用DEAP2.1软件分别计算各村镇银行的总体效率（见表1）。
从上表可以看到，黔东南州4家村镇银行中两家银行的DEA超效率值均大于1，表明这两家银行是有效率的；而另两家村镇银行DEA效率值小于1，表明非DEA有效。另外，超效率值还可以比较有效率的两家村镇银行的效率大小。
根据上表数据可知，第二家村镇银行在员工人数不变的情况下，适当增加注册资本、贷款笔数和贷款余额达到DEA有效。第三家村镇银行可以在保持注册资本、员工人数不变的情况下，加大放贷笔数和放贷余额达到DEA有效。
五、提高村镇银行经营效率的政策建议
从上面分析结果可见：在区域经济基础相当的情况下，村镇银行经营效率存在差异的主要原因在于注册资本、贷款余额员工人数等方面存在差距，结果表明各项指标较高的村镇银行更容易实现资源的有效配置。
结合我州的实际发展情况，可以从以下几点进一步提高村镇银行的经营效率。
（一）扩大资金规模
少数民族地区的新型农村金融机构普遍发展缓慢，缺乏资金投入。首先，可以吸收中小企业和农户的闲置资金；其次，通过政策驱使，让更多大型商业银行出资参股村镇银行，提高其经营效率，支持农村经济发展；最后，合理扩建分支机构，吸取更多社会资金。
（二）改善村镇银行服务的深度
首先，目前黔东南州仅有的4家村镇银行营业网点少，没有深入到乡镇中去，因此，首先可以适当扩大网点建设，随农户和农村的产业链延伸服务；其次，村镇银行应以服务“三农”为目标，发挥服务方式灵活、自身决策效率高的优势，让每一笔贷款更高效地解决“三农”客户需求问题；最后，创新金融产品，弥补农村金融产品供给不足。
（三）加大政府扶持力度，增加涉农贷款笔数
为预防村镇银行背离服务“三农”的初衷出现逆向选择，政府应给予税收优惠政策，如免3-5年的稅收优惠，从而提高村镇银行的盈利能力，帮助其迈过风险大、成本高、开业吸储难等难过，以期可持续服务“三农”，增强其涉农放贷能力和笔数。（作者单位：凯里学院经济管理学院）
基金项目：2014贵州省教育厅课题人文社会科学研究自筹项目“基于供需视角下黔东南民族地区农村金融发展研究”（14ZC166）研究成果。
凯里学院应用经济学重点扶持学科建设项目阶段性成果。
参考文献：
[1] 张瑞洁.中国新型农村金融组织的发展研究[M].西南财经大学，2013.
[2] 吴少新，李建华，许传华.基于DEA超效率模型的村镇银行经营效率研究[J].财贸经济，2009，（12）.
[3] 叶雪芳.基于DEA的村镇银行效率测度及其影响因素研究—以Z省为例[M].浙江工商大学，2015.
[4] 任长青著.新型农村金融机构—村镇银行、贷款公司和农村资金互助社[M].北京：经济科学出版社，2012.
[5] 赵冬青，王树贤.我国村镇银行发展现状的实证研究[J].农村经济，2010，（7）.