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【摘要】本文通过分析施工合同签订环节的风险，结合本单位的实际情况，本着易于操作的原则提出防控措施，提高施工合同的签订质量，化解和降低施工合同的履行风险。
【关键词】施工合同签订环节；风险分析；防控措施
1.提出施工合同签订环节风险控制原因
施工合同签订环节主要是指工程投标到合同签字盖章生效这段时间。由于建设工程规模大、金额高、履行时间长，是施工合同预埋风险的主要阶段，在该环节采取一些事前的风险分析与防控，实践证明效果最好，成本最低，风险最容易控制。
2.施工合同签订环节主要风险及防控措施
2.1三項指导思想
第一项是掌握与合同相关的法律法规、熟悉“游戏规划”是签好一份高质量施工合同的前提条件。随着国家各项资金监管制度的不断完善，把主要精力放在人事公关环节的做法越来越行不通，因为就算关系到位，每项资金都要经得起招投标专项稽查、财政评审、国家审计。
第二项不论是投标阶段还是合同谈判阶段，跟业主澄清问题时，对于即定的评标办法、招标文件、合同条款不能妄加评判，只能请教自己不明白的问题和有活动空间地方，一定要照顾对方的情面。
第三项是我们的每一项合同权利，都要有对应的责任主体、时间、方式、违约责任来保证。特别是工程进度款、尾款、质保金、现金履约担保金必须在合同中明确回款时间，如果不能按期回款违约责任是什么要明确。
2.2七项需要重点防控的风险
第一项风险：集团资质项目多，每个单位很难对营业范围内的各项专业资质积累起足够的施工合同签订经验。
风险防控措施：在全集团公司范围内按专业对施工合同签订进行分工。使各单位既减少重复劳动又相互借鉴到集团内最优秀和最专业的施工合同签订经验，并开通商务人员和合同管理人QQ群进行沟通交流，不断提高业务人员素质。集团公司目前在施工合同签订环节合同管理的分工是：一公司负责公路路面工程施工合同，二公司负责公路路基工程施工合同，三公司负责成本+酬金型施工合同，四公司负责矿山工程施工合同，五公司负责铺架工程施工合同，隧道公司负责城市轨道交通工程施工合同，水利水电公司负责水利水电工程施工合同，建安公司负房屋建筑工程施工合同，电气化公司、房桥公司、铁正测试中心负责本单位主要工程类型的施工合同。
第二项风险：由于业主经营情况恶化，失去信誉，企业倒闭，无资金再进行项目建设；投资者期间改变投资方向，改变项目目标等原因引起的风险。由于超出招标代理业务范围，导致投标无效。因此导致合同不能正常履约。
风险防控措施：该项风险应从投标的源头来控制，用集团掌握的核心客户；官网发布的业主、招标代理的信用评价；建筑交易市场对业主、招标代理的备案（借助第三方的力量），设立区域机构实地调研等方法。明确业主、招标项目、招标代理机构的真实性、合法性、可履约性。
第三项风险：投标没有响应招标文件或没有充分考虑工程项目的履约风险或运用了失效的文件等等导致日后合同履约困难或单位利益受损。
风险防控措施：标前评审。标前评审由投标的报价人员、施组人员、商务人员完成，必要时（指有投标联合体、现金履约保证金超过1000万，新购单台设备超500万三类情况）须由项目经理、法律部、财务部、机械设备部参加。最后业务领导和集团公司领导审批完成。
一是要评审业主的各项要求我方是否都能满足，本项工作是我们是否能够中标的内在要求。
二是要评审我们承担本项工程有多少履约风险，如何采取措降低或化解履约风险。通过设置投标预期利润底限，来限制投亏损标。目前投标预期利润底限是铁路3%，路外5%。
编制标书采用的现行法律法规和文件随本程序文件定期更新，期间的变化更新随时公布在QQ群或沟通平台。
第四项风险：个别合同条款合法性不足，给履约工作带来很大的困难。
风险防控措施：进行合同谈判。合同谈判的内容只能对合同文件中的错误、漏洞和相关缺陷进行谈判，对合同中既定的、没有争议、歧义、漏洞和相关缺陷的条款，任何一方都没有讨价还价的余地。合同谈判的原则是客观、公正、妥协互补。合同谈判的致胜法宝是从对对方有利的角度出发，去陈述和描述问题。
第五项风险：因缺法定代表人签章或委托代理人签字导致无效合同。
风险防控措施：法定代表人及委托代理人在施工合同上亲笔签字。如果是委托代理人签字，必须附有法定代表人授权书。
第六项风险：施工合同用印风险。
风险防控措施：施工合同在签订前，必须经各专业编标人员审核、业务领导和公司领导层层签批后方可盖章。施工合同用章必须经公安部门备案，有专门的归口管理部门和印章制度管理。施工合同用印还有严格的形式要求，正本除了在要求的地方盖章外，还要统一加盖骑缝章，每本合同正本及副本原件均加盖骑缝章。保证在签订后不能随便添字换页。
第七项风险：施工合同交底风险。
风险防控措施：集团公司层面的合同交底包括将一些无法完全用合同条款回避的风险的问题交给公司相关业务管理部门，集各专业管理部门所长制定和实施一些共性的风险事前控制措施，广义的合同交底也含各相关业务主管部门把合同履行过程中收集来的信息反馈给合同签订部门，使合同签订工作持续提高。主要包括:
大临工程风险交底:大临工程业主不提供图纸，规模大小的把握有个度的问题；从计价上看大临工程仅计入土石方、圬工、地基处理及临时用地；大临工程不是工程主体，属业主严格控制投资的项目。大临工程的规模费用应严格控制。
地材价格暴涨风险交底： 砖、瓦、石、石灰、黏土等材料往往因工程所在地的突然大量需求而引起的价格暴涨，有时会远远地超出总承包合同风险包干范围，但是这种局部的材料价格暴涨对全省的材料价格信息影响不够明显，施工单位不能获得应有的总承包风险包干外的变更性调差。材料部门应早做谋划。
机械设备闲置风险交底: 投标中拟上场的机械设备一般都是按自有设备，实际工作中却是大量的租赁机械设备，一旦工程不能顺利如约施工出现窝工时，索赔到折旧费较有把握，索赔到其他费用项目的可能性比较小。租赁设备时以完成工程量来计价比按时间段来计价风险要小得多。
保险风险交底:铁路项目各项保险费用由一般由总承包风险费支付，部分项目施工人员意外伤害保险费自理。主要险种有：工程保险、施工人员工伤事故及人身意外伤亡保险、第三者责任险等。其中各类险种都设置了不同的保险费率和保险额度。保险额度过高，会挤占总承包风险费，保额过低风险转移的不够彻底，所以险种及费率的选择存在一个“度”的问题。另外企业应该合法用工，避免非法用工。因为以商业保险适当转移风险和以《非法用工单位伤亡人员一次性赔偿办法》（中华人民共和国人力资源和社会保险令[2010]第9号）赔偿承担风险的代价差别很大。换句话说非法用工出现亡人事故时代价巨大。
专业工程承包、劳务分包问题风险交底：专业工程承包要在60个类别资质范围内，劳务分包在13个类别资质范围内。
工程量计量规则交底：项目施工过程中，为编制施工计划、工程承包、劳务承包、验工计价等方面的业务都需要计算工程量，为减少重复劳动，避免无效工作，建议工程数量要以《概预算工程计算规则》为准。[科]
【参考文献】
［1］亚当斯密在《国富论》中有关分工思想.
［2］美国管理专家戴明提出的PDCA管理循环思想.
［3］从群众中来到群众中去的辩证唯物主义思想.
【关键词】施工合同签订环节；风险分析；防控措施
1.提出施工合同签订环节风险控制原因
施工合同签订环节主要是指工程投标到合同签字盖章生效这段时间。由于建设工程规模大、金额高、履行时间长，是施工合同预埋风险的主要阶段，在该环节采取一些事前的风险分析与防控，实践证明效果最好，成本最低，风险最容易控制。
2.施工合同签订环节主要风险及防控措施
2.1三項指导思想
第一项是掌握与合同相关的法律法规、熟悉“游戏规划”是签好一份高质量施工合同的前提条件。随着国家各项资金监管制度的不断完善，把主要精力放在人事公关环节的做法越来越行不通，因为就算关系到位，每项资金都要经得起招投标专项稽查、财政评审、国家审计。
第二项不论是投标阶段还是合同谈判阶段，跟业主澄清问题时，对于即定的评标办法、招标文件、合同条款不能妄加评判，只能请教自己不明白的问题和有活动空间地方，一定要照顾对方的情面。
第三项是我们的每一项合同权利，都要有对应的责任主体、时间、方式、违约责任来保证。特别是工程进度款、尾款、质保金、现金履约担保金必须在合同中明确回款时间，如果不能按期回款违约责任是什么要明确。
2.2七项需要重点防控的风险
第一项风险：集团资质项目多，每个单位很难对营业范围内的各项专业资质积累起足够的施工合同签订经验。
风险防控措施：在全集团公司范围内按专业对施工合同签订进行分工。使各单位既减少重复劳动又相互借鉴到集团内最优秀和最专业的施工合同签订经验，并开通商务人员和合同管理人QQ群进行沟通交流，不断提高业务人员素质。集团公司目前在施工合同签订环节合同管理的分工是：一公司负责公路路面工程施工合同，二公司负责公路路基工程施工合同，三公司负责成本+酬金型施工合同，四公司负责矿山工程施工合同，五公司负责铺架工程施工合同，隧道公司负责城市轨道交通工程施工合同，水利水电公司负责水利水电工程施工合同，建安公司负房屋建筑工程施工合同，电气化公司、房桥公司、铁正测试中心负责本单位主要工程类型的施工合同。
第二项风险：由于业主经营情况恶化，失去信誉，企业倒闭，无资金再进行项目建设；投资者期间改变投资方向，改变项目目标等原因引起的风险。由于超出招标代理业务范围，导致投标无效。因此导致合同不能正常履约。
风险防控措施：该项风险应从投标的源头来控制，用集团掌握的核心客户；官网发布的业主、招标代理的信用评价；建筑交易市场对业主、招标代理的备案（借助第三方的力量），设立区域机构实地调研等方法。明确业主、招标项目、招标代理机构的真实性、合法性、可履约性。
第三项风险：投标没有响应招标文件或没有充分考虑工程项目的履约风险或运用了失效的文件等等导致日后合同履约困难或单位利益受损。
风险防控措施：标前评审。标前评审由投标的报价人员、施组人员、商务人员完成，必要时（指有投标联合体、现金履约保证金超过1000万，新购单台设备超500万三类情况）须由项目经理、法律部、财务部、机械设备部参加。最后业务领导和集团公司领导审批完成。
一是要评审业主的各项要求我方是否都能满足，本项工作是我们是否能够中标的内在要求。
二是要评审我们承担本项工程有多少履约风险，如何采取措降低或化解履约风险。通过设置投标预期利润底限，来限制投亏损标。目前投标预期利润底限是铁路3%，路外5%。
编制标书采用的现行法律法规和文件随本程序文件定期更新，期间的变化更新随时公布在QQ群或沟通平台。
第四项风险：个别合同条款合法性不足，给履约工作带来很大的困难。
风险防控措施：进行合同谈判。合同谈判的内容只能对合同文件中的错误、漏洞和相关缺陷进行谈判，对合同中既定的、没有争议、歧义、漏洞和相关缺陷的条款，任何一方都没有讨价还价的余地。合同谈判的原则是客观、公正、妥协互补。合同谈判的致胜法宝是从对对方有利的角度出发，去陈述和描述问题。
第五项风险：因缺法定代表人签章或委托代理人签字导致无效合同。
风险防控措施：法定代表人及委托代理人在施工合同上亲笔签字。如果是委托代理人签字，必须附有法定代表人授权书。
第六项风险：施工合同用印风险。
风险防控措施：施工合同在签订前，必须经各专业编标人员审核、业务领导和公司领导层层签批后方可盖章。施工合同用章必须经公安部门备案，有专门的归口管理部门和印章制度管理。施工合同用印还有严格的形式要求，正本除了在要求的地方盖章外，还要统一加盖骑缝章，每本合同正本及副本原件均加盖骑缝章。保证在签订后不能随便添字换页。
第七项风险：施工合同交底风险。
风险防控措施：集团公司层面的合同交底包括将一些无法完全用合同条款回避的风险的问题交给公司相关业务管理部门，集各专业管理部门所长制定和实施一些共性的风险事前控制措施，广义的合同交底也含各相关业务主管部门把合同履行过程中收集来的信息反馈给合同签订部门，使合同签订工作持续提高。主要包括:
大临工程风险交底:大临工程业主不提供图纸，规模大小的把握有个度的问题；从计价上看大临工程仅计入土石方、圬工、地基处理及临时用地；大临工程不是工程主体，属业主严格控制投资的项目。大临工程的规模费用应严格控制。
地材价格暴涨风险交底： 砖、瓦、石、石灰、黏土等材料往往因工程所在地的突然大量需求而引起的价格暴涨，有时会远远地超出总承包合同风险包干范围，但是这种局部的材料价格暴涨对全省的材料价格信息影响不够明显，施工单位不能获得应有的总承包风险包干外的变更性调差。材料部门应早做谋划。
机械设备闲置风险交底: 投标中拟上场的机械设备一般都是按自有设备，实际工作中却是大量的租赁机械设备，一旦工程不能顺利如约施工出现窝工时，索赔到折旧费较有把握，索赔到其他费用项目的可能性比较小。租赁设备时以完成工程量来计价比按时间段来计价风险要小得多。
保险风险交底:铁路项目各项保险费用由一般由总承包风险费支付，部分项目施工人员意外伤害保险费自理。主要险种有：工程保险、施工人员工伤事故及人身意外伤亡保险、第三者责任险等。其中各类险种都设置了不同的保险费率和保险额度。保险额度过高，会挤占总承包风险费，保额过低风险转移的不够彻底，所以险种及费率的选择存在一个“度”的问题。另外企业应该合法用工，避免非法用工。因为以商业保险适当转移风险和以《非法用工单位伤亡人员一次性赔偿办法》（中华人民共和国人力资源和社会保险令[2010]第9号）赔偿承担风险的代价差别很大。换句话说非法用工出现亡人事故时代价巨大。
专业工程承包、劳务分包问题风险交底：专业工程承包要在60个类别资质范围内，劳务分包在13个类别资质范围内。
工程量计量规则交底：项目施工过程中，为编制施工计划、工程承包、劳务承包、验工计价等方面的业务都需要计算工程量，为减少重复劳动，避免无效工作，建议工程数量要以《概预算工程计算规则》为准。[科]
【参考文献】
［1］亚当斯密在《国富论》中有关分工思想.
［2］美国管理专家戴明提出的PDCA管理循环思想.
［3］从群众中来到群众中去的辩证唯物主义思想.