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摘 要：专利权质押是解决科技型中小企业有技术无资金困境的有效途径，但专利权价值评估难一直是制约专利权质押的难点问题。本文通过分析专利权价值评估难的成因和国内的评估现状，提出完善评估体系的相关举措，以更好地发挥专利权质押在市场中的作用。
关键词：专利质押；评估风险；评估体系；审查资源
专利质押贷款是一种以“知识换资本”的新兴融资手段，是解决科技型中小企业资金困境的有效途径。虽然专利质押贷款的前景很好，国家和政府也陆续出台一系列的方针和政策来促进这种新兴融资模式的快速发展，但是在实践中，银行开展专利质押贷款业务的积极性并不高，专利质押贷款融资并没有在我国如火如荼地展开。
一、专利质押贷款的瓶颈及现状
专利质押贷款业务中，对专利价值的准确评估是银行开展专利质押的基础和前提。专利价值的大小很大程度上决定了银行实际发放的贷款额度多少。在2006年9月湖南省湘潭召开的“全国知识产权质押融资工作研讨会”上，与会的专家代表们都认为专利的估值风险是银行惜贷、专利质押贷款业务步履维艰的关键因素[1]。
目前大多数银行都不拥有专利评估的专业人员，也没有专门的机构，另外，社会上的专利评估机构又不规范，不同机构对同一项知识产权权的评估值可能相差数十倍，银行普遍对其评估结果持不信任态度。该不信任从银行的限定授信额度可见一斑，以北京地区为例， 银行规定，根据银行聘请的专业评估机构对专利权的评估价值，发明专利的授信额不能超过评估值的25%，实用新型专利不能超过15%，而同期有形资产的授信额度则接近80%[2]。
二、影响专利权价值评估的因素
1.专利权固有属性
专利权作为无形资产，其价值的不确定或易变性是与生俱来的。影响专利价值的因素主要有三类：首先是法律因素。例如专利所表现出的创造性、专利权范围大小、专利权的法律状态及实施状态等。其次是技术因素。例如该专利技术的成熟度、实施的难度、所属领域的发展情况等。最后是经济因素。如创造该专利的成本、预期的收益、市场因素等。除了这些因素外，专利权人所拥有的其他同类型专利的整体数量、专利对业界的影响、被引用的次数、专利技术的寿命等也是影响专利权价值的因素。
2.评估人员整体素质不高
专利权评估工作涉及到技术、法学、经济学、会计学等多门学科，要求评估人员必须具备一定的基本素质及实操经验。当前，我国评估人员水平参差不齐，且不少评估执业人员是从行政机关分流的人员，未经严格的业务培训和资格审查，结果导致评估中操作不规范，鉴定不科学，数据不准确，评估质量不高。
三、国内专利价值评估现状
我国目前还比较缺乏评价无形资产所需的完备技术标准和系统的信息储备，无形资产评估事业也正处于起步摸索阶段，缺乏权威的价值评估机构。当前很多地市还没有符合资质的专利权评估机构，从市场上仅有的几家无形资产评估机构了解到，专利权的评估，本身要比房产等不动产评估复杂很多，很多价格指数没有一个完整的对比系统，而且受市场开发的潜在风险的影响，专利权的价值更难以精确计算。
目前国内专利权价值评估一般采用收益现值法进行估算。采用该计算方法得到的预期值很容易受到评估人、委托方人为因素的影响而产生与实际状况相背离的情况，使得质权人可能承担了其债权得不到充足担保的风险。
四、对于专利权价值评估体系的建议
我国专利制度起步较晚，相应的专利运营也是近几年逐渐发展起来的，技术交易市场、运营机制还不成熟，特别是对于专利价值的评估还处于摸索阶段，而传统的价值评估方法往往依托于完善的交易市场、专利后期的运营等条件。基于目前国内专利运营的现状，需结合我国的具体实际，摸索适合国情的评价体系，现提出如下建议：
1.完善价值评估法规
目前虽然存在若干资产评估公司可以开展专利权价值评估，但是其采用的估算方法多种多样，对于专利权的法律属性、技术属性如何考虑，均没有统一规范的做法。尽管2001年财政部出台了《资产评估准则-无形资产》，但其只是对无形资产评估制订了总体标准，并未针对不同的知识产权制定独立的操作规则，因而实际操作性不强，很难对不同知识产权中的财产权进行准确的价值评估，也不利于加快知识产权的商业化进程。故而相关部门应整合法律界、会计学界的力量，结合我国实际制定专利价值评估标准和办法。
2.依托审查资源，建立规范、权威的专利权评估体系
（1）整体环境的需要。党的十八届三中全会提出了“加强知识产权运用和保护”的指导方针，将知识产权工作提升到了新的战略高度。“提升专利创造质量和运用效益”也已写入国家知识产权局2015年工作重点，并具体提及拓宽知识产权资本化、产业化渠道，创新专利变现和转化方式，大力发展知识产权金融，建设好全国知识产权运营公共服务平台和特色试点平台。同时，随着国家知识产权局审查队伍建设的深入进行，已经形成了一局七中心辐射全国的布局规划，专利审查机构既要承担专利审查工作也要履行服务社会服务地方的基本职能。
（2）审查资源的固有优势。当前的专利体系中，审查资源中的专利信息、人力资源最为集中，国家知识产权局近年来开展了许多领域的专利分析课题，对于领域内的技术发展脉络、关键技术均有清晰的梳理。而审查员凭借在审查工作中积累的职业素养，对专利权技术属性、权项保护范围的认识有着得天独厚的先觉条件。同时审查员的工作性质决定了其是法律和技术复合型人才，是从事专利价值评估的最佳人员。首先，审查员具有深厚的理工科背景知识。多数审查员都具备理工科硕士研究生教育背景，不少审查员拥有理工科博士学位或实业从业经历，他们经历了系统的学校教育，或在行业中的实际历练，因此，具备专业背景知识、具备对工业生产的了解和认识、也具备一定科研能力，有利于对专利的技术价值做出较为客观的判断。其次，审查员从事专利审查工作，都补充了法律知识的学习。在经历多年专利审查之后，法律知识和技术知识在审查员身上能够得到一定程度的融合，既使得他们能够判断专利的法律价值，也能进一步促进他们对专利技术价值的认识和判断。第三，在专利评估过程中，审查员还可以运用扎实的检索功底，通过相应的现有技术检索，对评估专利运用专利大数据分析，给出待评估专利权价值的影响因素的综合评价，如以专利检索结果再次核定其法律稳定性，从权利保护范围评价其竞争性，依据领域专利分析报告从技术角度考量其技术效果，基于专利分析预判其市场前景等。
借助审查资源，可充分利用其信息全面、人力丰富、专业水准高、涉及门类广的优势，开展专利权的法律价值和技术价值的评级，从而能够有效解决目前专利权质押过程中准确评估的众多难题，为专利权价值转化提供良好基础。
（3）以审查资源为依托的专利评估体系。专利权价值的评估工作涉及法学、经济学、会计学等多门学科，要求评估人员必须具备一定的基本素质及实操经验。而这些技能不是一个普通评估业务从业人员都能具备的，通常需要众多行业专家进行联合评估。因此，笔者认为，在借助审查资源进行专利权评估的基础上，还需增加行业协会和会计师等领域的从业人员，由行业协会提供相应的经济价值评估，如包括市场应用情况、市场规模前景、市场占有率、竞争情况、政策适应性等评价。由会计师根据专利保护地域、专利交易市场、预期收益等选择合理的评估方法，通过多方最优组合对专利评估中的法律、技术、市场等要素提供权威的专业护航，确保专利评估的客观性和准确性。
3.对评估机构进行有效监管，完善其相关法律责任
评估机构能否公平公正、尽职尽责对专利权进行客观评估，关系到专利权质押双方当事人能否知悉专利的真实价值，因此，相关主管部门应加强对资产评估机构的监督管理，明确评价机构和从业人员的法律责任，做到有法可依，有法必依。如对评估机构逐步建立认证标准，明悉评估机构的准入和退出规则、经营业务活动规范、业务违法责任；监督审核评估机构的职责意识，建立严格的责任制度，因评估人员的过错产生的责任应由其承担损害赔偿责任，情节严重构成犯罪的依法追究刑事责任。
五、总结与展望
专利价值评估是专利技术运营中的核心环节，科学合理评估对发展专利运营具有重要意义。本文结合专利评估中的需求，提出了依托审查资源建立的专利评估体系，旨在作出客观准确的评估结果，推动专利融资的顺利发展，解决当前中小企业的融资困境。
参考文献：
[1]专利质押融资瓶颈亟待打破.中国知识产权报，2006年12月13日
[2]我国知识产权质押贷款的进程和出路.宋伟等.《科技与法律》，2010年地2期
关键词：专利质押；评估风险；评估体系；审查资源
专利质押贷款是一种以“知识换资本”的新兴融资手段，是解决科技型中小企业资金困境的有效途径。虽然专利质押贷款的前景很好，国家和政府也陆续出台一系列的方针和政策来促进这种新兴融资模式的快速发展，但是在实践中，银行开展专利质押贷款业务的积极性并不高，专利质押贷款融资并没有在我国如火如荼地展开。
一、专利质押贷款的瓶颈及现状
专利质押贷款业务中，对专利价值的准确评估是银行开展专利质押的基础和前提。专利价值的大小很大程度上决定了银行实际发放的贷款额度多少。在2006年9月湖南省湘潭召开的“全国知识产权质押融资工作研讨会”上，与会的专家代表们都认为专利的估值风险是银行惜贷、专利质押贷款业务步履维艰的关键因素[1]。
目前大多数银行都不拥有专利评估的专业人员，也没有专门的机构，另外，社会上的专利评估机构又不规范，不同机构对同一项知识产权权的评估值可能相差数十倍，银行普遍对其评估结果持不信任态度。该不信任从银行的限定授信额度可见一斑，以北京地区为例， 银行规定，根据银行聘请的专业评估机构对专利权的评估价值，发明专利的授信额不能超过评估值的25%，实用新型专利不能超过15%，而同期有形资产的授信额度则接近80%[2]。
二、影响专利权价值评估的因素
1.专利权固有属性
专利权作为无形资产，其价值的不确定或易变性是与生俱来的。影响专利价值的因素主要有三类：首先是法律因素。例如专利所表现出的创造性、专利权范围大小、专利权的法律状态及实施状态等。其次是技术因素。例如该专利技术的成熟度、实施的难度、所属领域的发展情况等。最后是经济因素。如创造该专利的成本、预期的收益、市场因素等。除了这些因素外，专利权人所拥有的其他同类型专利的整体数量、专利对业界的影响、被引用的次数、专利技术的寿命等也是影响专利权价值的因素。
2.评估人员整体素质不高
专利权评估工作涉及到技术、法学、经济学、会计学等多门学科，要求评估人员必须具备一定的基本素质及实操经验。当前，我国评估人员水平参差不齐，且不少评估执业人员是从行政机关分流的人员，未经严格的业务培训和资格审查，结果导致评估中操作不规范，鉴定不科学，数据不准确，评估质量不高。
三、国内专利价值评估现状
我国目前还比较缺乏评价无形资产所需的完备技术标准和系统的信息储备，无形资产评估事业也正处于起步摸索阶段，缺乏权威的价值评估机构。当前很多地市还没有符合资质的专利权评估机构，从市场上仅有的几家无形资产评估机构了解到，专利权的评估，本身要比房产等不动产评估复杂很多，很多价格指数没有一个完整的对比系统，而且受市场开发的潜在风险的影响，专利权的价值更难以精确计算。
目前国内专利权价值评估一般采用收益现值法进行估算。采用该计算方法得到的预期值很容易受到评估人、委托方人为因素的影响而产生与实际状况相背离的情况，使得质权人可能承担了其债权得不到充足担保的风险。
四、对于专利权价值评估体系的建议
我国专利制度起步较晚，相应的专利运营也是近几年逐渐发展起来的，技术交易市场、运营机制还不成熟，特别是对于专利价值的评估还处于摸索阶段，而传统的价值评估方法往往依托于完善的交易市场、专利后期的运营等条件。基于目前国内专利运营的现状，需结合我国的具体实际，摸索适合国情的评价体系，现提出如下建议：
1.完善价值评估法规
目前虽然存在若干资产评估公司可以开展专利权价值评估，但是其采用的估算方法多种多样，对于专利权的法律属性、技术属性如何考虑，均没有统一规范的做法。尽管2001年财政部出台了《资产评估准则-无形资产》，但其只是对无形资产评估制订了总体标准，并未针对不同的知识产权制定独立的操作规则，因而实际操作性不强，很难对不同知识产权中的财产权进行准确的价值评估，也不利于加快知识产权的商业化进程。故而相关部门应整合法律界、会计学界的力量，结合我国实际制定专利价值评估标准和办法。
2.依托审查资源，建立规范、权威的专利权评估体系
（1）整体环境的需要。党的十八届三中全会提出了“加强知识产权运用和保护”的指导方针，将知识产权工作提升到了新的战略高度。“提升专利创造质量和运用效益”也已写入国家知识产权局2015年工作重点，并具体提及拓宽知识产权资本化、产业化渠道，创新专利变现和转化方式，大力发展知识产权金融，建设好全国知识产权运营公共服务平台和特色试点平台。同时，随着国家知识产权局审查队伍建设的深入进行，已经形成了一局七中心辐射全国的布局规划，专利审查机构既要承担专利审查工作也要履行服务社会服务地方的基本职能。
（2）审查资源的固有优势。当前的专利体系中，审查资源中的专利信息、人力资源最为集中，国家知识产权局近年来开展了许多领域的专利分析课题，对于领域内的技术发展脉络、关键技术均有清晰的梳理。而审查员凭借在审查工作中积累的职业素养，对专利权技术属性、权项保护范围的认识有着得天独厚的先觉条件。同时审查员的工作性质决定了其是法律和技术复合型人才，是从事专利价值评估的最佳人员。首先，审查员具有深厚的理工科背景知识。多数审查员都具备理工科硕士研究生教育背景，不少审查员拥有理工科博士学位或实业从业经历，他们经历了系统的学校教育，或在行业中的实际历练，因此，具备专业背景知识、具备对工业生产的了解和认识、也具备一定科研能力，有利于对专利的技术价值做出较为客观的判断。其次，审查员从事专利审查工作，都补充了法律知识的学习。在经历多年专利审查之后，法律知识和技术知识在审查员身上能够得到一定程度的融合，既使得他们能够判断专利的法律价值，也能进一步促进他们对专利技术价值的认识和判断。第三，在专利评估过程中，审查员还可以运用扎实的检索功底，通过相应的现有技术检索，对评估专利运用专利大数据分析，给出待评估专利权价值的影响因素的综合评价，如以专利检索结果再次核定其法律稳定性，从权利保护范围评价其竞争性，依据领域专利分析报告从技术角度考量其技术效果，基于专利分析预判其市场前景等。
借助审查资源，可充分利用其信息全面、人力丰富、专业水准高、涉及门类广的优势，开展专利权的法律价值和技术价值的评级，从而能够有效解决目前专利权质押过程中准确评估的众多难题，为专利权价值转化提供良好基础。
（3）以审查资源为依托的专利评估体系。专利权价值的评估工作涉及法学、经济学、会计学等多门学科，要求评估人员必须具备一定的基本素质及实操经验。而这些技能不是一个普通评估业务从业人员都能具备的，通常需要众多行业专家进行联合评估。因此，笔者认为，在借助审查资源进行专利权评估的基础上，还需增加行业协会和会计师等领域的从业人员，由行业协会提供相应的经济价值评估，如包括市场应用情况、市场规模前景、市场占有率、竞争情况、政策适应性等评价。由会计师根据专利保护地域、专利交易市场、预期收益等选择合理的评估方法，通过多方最优组合对专利评估中的法律、技术、市场等要素提供权威的专业护航，确保专利评估的客观性和准确性。
3.对评估机构进行有效监管，完善其相关法律责任
评估机构能否公平公正、尽职尽责对专利权进行客观评估，关系到专利权质押双方当事人能否知悉专利的真实价值，因此，相关主管部门应加强对资产评估机构的监督管理，明确评价机构和从业人员的法律责任，做到有法可依，有法必依。如对评估机构逐步建立认证标准，明悉评估机构的准入和退出规则、经营业务活动规范、业务违法责任；监督审核评估机构的职责意识，建立严格的责任制度，因评估人员的过错产生的责任应由其承担损害赔偿责任，情节严重构成犯罪的依法追究刑事责任。
五、总结与展望
专利价值评估是专利技术运营中的核心环节，科学合理评估对发展专利运营具有重要意义。本文结合专利评估中的需求，提出了依托审查资源建立的专利评估体系，旨在作出客观准确的评估结果，推动专利融资的顺利发展，解决当前中小企业的融资困境。
参考文献：
[1]专利质押融资瓶颈亟待打破.中国知识产权报，2006年12月13日
[2]我国知识产权质押贷款的进程和出路.宋伟等.《科技与法律》，2010年地2期