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[摘 要]随着我国人口老龄化的加剧，养老成为急需解决的问题。为了保障老年人的基本生活，城乡居民养老保险制度是保障社会公平的重要手段。城乡居民养老保险制度的完善，有利于改善民生心态，提升老年人的存在感和幸福感，减轻家庭的压力，而城乡居民养老保险管理制度的完善程度直接影响着城乡居民养老保险的增值和保值能力，是促进城乡居民养老保险发展的关键，因此城乡居民養老保险发挥着至关重要的作用，为我国社会的稳定奠定了基础。文章围绕新时期城乡居民养老保险的优化路径进行了探究。
[关键词]城乡居民;养老保险;优化路径
[DOI]10.13939/j.cnki.zgsc.2021.20.032
为保障居民的生活，国家制定出城乡居民养老保险制度。随着我国不断深化改革城乡居民养老保险制度，保障了其工作的顺利开展，同时促进了我国经济的不断发展。城乡居民养老保险制度从本质上解决了社会公民共同享受公平公共福利的问题，是我国文明社会进步的标志。虽然城乡居民养老保险制度为我国社会的稳定、社会公平、构建和谐社会做出了巨大的贡献，但依旧存在很多缺陷，制约着城乡养老保险制度的发展。随着老龄化问题的加剧，改善社会养老保险制度是非常有必要的。
1 城乡居民养老保险发展概述
我国城乡养老保险制度的推广和实施，使城乡居民养老保险工作取得了重要的发展，也为我国经济的发展提供了有力的保障。伴随着我国城乡居民收入的不断增加以及物价水平的不断上升，城乡居民养老保险制度在运行时难免出现很多问题。根据我国待遇的水平、缴费的档次、制度的转换、基金监管增值等方面来分析我国新时期城乡居民养老保险制度在实际实施过程中存在的缺陷，所以要建立健全城乡居民养老保险制度，切实推动城乡居民养老保险制度的可持续发展，为我国社会的运行提供有利的保障[1]。
为了坚持和完善社会统筹与个人账户相结合的制度模式，我国拓宽了个人缴费、集体补助、政府补贴的资金筹集渠道，并强化了长缴多得、多缴多得的激励制度，健全了我国基础养老金的调整机制，健全了网络服务项目，提高了养老保险制度的管理水平，为参保的居民提供了便利的条件。我国城乡居民养老保险年满16周岁就可以参保，缴费的标准为：淄博市统一设置年缴费100元、300元、500元、600元、800元、1000元、1500元、2000元、2500元、3000元、4000元、5000元12个档次，当地政府根据实际情况设置缴费的档次，参保人可自主选择档次缴费，多缴多得[2]。党的十八届三中全会上提出，要求2020年前全面建成公平、统一、规范的城乡养老保险制度，和其他保险制度相配套，让养老院的保障方式发挥积极作用，使参保的老年人基本生活得到有效的保障。到目前为止，居民生活水平在不断地提高，养老保险制度也更加地完善，由于是关乎居民基本生活的问题，所以难免存在着这样那样的问题，因此随着社会发展的变化，城乡居民养老保险制度也需要不断地改革和完善，才能满足居民日益增长的生活需求。
2 城乡居民养老保险存在的问题
2.1 缴费的档次较低
城乡居民养老保险的参保档次有12种，但是当地政府会根据各个区域的实际情况，围绕城乡居民收入的情况，制定缴费的档次，但实际上，多数的城乡居民在进行参保缴费时都选择较低的档次，在很大的程度上因为保险制度没有实行激励机制，导致居民养老保险对参保人没有吸引力，也不能有效满足参保人的需求。尽管新的居民养老保险对调整缴费档次有一系列的规定，但一般都是引导，没有实际的策略和价值，养老保险实施的效果不理想。例如，年满60周岁不再缴费可申请领取老年人生活补助费，可是大部分的参保人都选择100元或300元的档次，农村的居民本来就比城市的居民收入低，在参保上当地的政府也没有进行有效的推广，存在不信任感，认为居民养老就不是社会保险，对晚年缺少规划。
由于户籍、年龄、婚姻状况、收入等因素让居民整体参保档次较低。另外，年轻人认为自己离养老还很远，政府的宣传力度也不够，让年轻人也选择较低的缴费档次[3]。城乡居民的收入决定着居民养老保险的缴费档次，随着社会经济的发展，物价也随之上涨，再加上近年来通货膨胀的影响，对于农村的居民，让参保人获得的养老保险金很难满足居民养老的需求。当地政府需要改变缴费档次的调整制度，将定额缴费改为可调整的，才能实现自动调整，满足不同层次居民的实际情况。
2.2 养老保险制度差异大
通过对我国养老保险购买的情况来看，农村和城市存在差异，城镇居民购买的是无雇工个体工商户和灵活就业人员参加的职工养老保险，和农村居民购买的养老保险并不完全相同，制度的差异导致城乡居民养老保险制度不能满足城乡一体化的发展要求[4]。随着城市的发展，城市居民越来越注重养老保险的重要性，开始积极地购买养老保险，而相比城市对养老保险的购买率，农村居民对养老保险的购买率在不断下降。为此，城乡一体化的实现，才能确保城乡居民养老保险制度的统一。
2.3 政府财政能力有限
城乡居民基础养老金全部由地方财政部门补贴，但是很多地方财政本来就比较困难，资金短缺，没有相应的经济实力来保障居民的养老生活[5]。由于城乡经济发展的不平衡，使得城乡居民养老保险制度在统一上受到了影响。对于城镇的居民来说，他们有部分人是国家、企业和个人三方来缴纳养老保险金，因此，缴纳养老保险的资金上不存在短缺的问题，而农村的居民只有自己承担，再加上农村居民收入不稳定，在缴纳养老保险时就比较困难。其次，农村的村干部能力不足，新的惠农政策的颁布，让农村的工作越来越复杂，农村干部的素质不高，工作方法不得当，使得农民对村干部有抵触情绪。
3 新时期城乡居民养老保险的优化路径
3.1 协同城乡共同发展
协同城乡的发展，可以加快农村经济的发展，实现城市与农村的全面经济发展和不断进步[6]。新农村的建设，首先需要建设农村经济的发展、教育的发展、公共卫生的发展，要注重保障居民生活的基本要求，与此同时还要建立城乡共同发展的长期规划，加大对农村基础设施的投资力度，让农村的经济得以快速的发展，改变城乡的差异，缩小城乡各方面的差距，逐渐形成城乡一体化。例如，按照各村的具体情况，加大对农村的投资力度，促进经济的发展;加大对农村教育教学的要求，教育设备的提供和教育资源的建设，实现城乡教育水平的平等。其次，实现农村“村村通公路”以及垃圾的处理，确保公共卫生的建设。随着农村经济的发展，应提高城乡养老保险的统一规划和管理，最终提高农村养老保险参保率。 3.2 创新居民养老模式
为了确保城乡居民养老保险基金的安全、保值与增值得到提升，就必须对养老保险的模式进行创新，加强对养老保险制度的管理力度，改变传统的养老保险方式。社区应加强对养老保险的宣传力度，让老年人認识到养老保险的益处，积极参保城乡居民养老保险，同时提高居民对养老保险的参保意识。除此之外，社区养老还应辅助居民养老，为居民减轻家庭的压力，提升老年人的存在感，通过积极发挥养老保险的作用，来提高老年人的生活质量。例如，通过电视台、公众号、APP等方式进行宣传，全面解读城乡居民养老保险的政策，包括参保登记、缴费档次、待遇领取、政府补助等优惠政策，引导居民积极参保;也可以借助某个社区的经典案例进行宣传，加深居民对养老保险的认知，营造参保的良好氛围等。
3.3 加大政府扶持力度
针对农村养老保险的情况，政府应加大对农村养老保险的扶持力度，切实推进农村基本养老保险工作。坚持农村社会养老保险基金征缴与运营相分离的原则，由税务部门负责社会养老保险基金的征缴，省级人力资源和社会保障部门统筹运营管理。同时，建立开放式的监督机制，加大对农村社会养老保险基金的监管力度，充分保证基金安全[7]。 由于我国农民收入水平偏低，城乡有一定差距，政府应加大力度投入资金，在一定程度上增加对农村社会养老保险事业的财政支持，保障农村社会养老保险事业的顺利发展。通过对农村养老保险的补贴，实现养老保险的价值，提高农民缴纳保险金的档次，确保养老保险落到实处。例如，进一步明确政府在农村基本养老保险的责任、农村基本养老保险可按“个人缴费为主、集体补助为辅、政府扶持”的原则、建立个人账户积累方式的养老保险、扩大对农民养老保险的补贴等。
3.4 健全养老保险相关制度
习近平总书记在党的十九大报告中指出：“加强社会保障体系建设。按照兜底线、织密网、建机制的要求，全面建成覆盖全民、城乡统筹、权责清晰、保障适度、可持续的多层次社会保障体系。全面实施全民参保计划，完善城镇职工基本养老保险和城乡居民基本养老保险制度，尽快实现养老保险全国统筹”[8]。对于农村养老保险，目前我国颁布了新农保与老农保、新农保与计划生育家庭奖励扶持政策、城镇居民养老保险与新农村养老保险的衔接办法等，在政策上应建立健全养老保险制度，明确制度的目标，优化城乡居民养老保险的制度，同时还要注意在未来城乡居民养老保险体系建设中，要便于统筹制度、管理水平，为制度的建设减少成本，使养老保险制度实现公平与效率的统一。
4 结语
综上所述，随着养老保险制度的实施，让城乡居民享受到了制度带来的社会保障，提供了全民享受养老制度的权利，让居民更加了解养老保险制度。但新时期城乡居民养老保险制度在实施时还存在着较多的问题，需要进行优化，因此，要协同城乡共同发展，发展农村的经济、教育和公共基础设施的建设，提高城乡养老保险的统一规划和管理，同时还要创新养老保险的模式，改变传统的参保模式，加大宣传力度，提升居民参保的积极性，政府要加强扶持的力度，扩大对养老保险的补贴，还要建立健全养老保险制度，保障居民的生活，从而为我国社会的稳定奠定基础，促进经济的发展。
参考文献：
[1]申洪威.新时期城乡居民养老保险的优化策略[J].现代企业，2019（9）：99-100.
[2]左艳.新时期城乡居民养老保险存在的不足及优化策略[J].财经界，2017（17）：139.
[3]汪婷婷.论完善城乡居民基本养老保险现存问题的路径[J].新财经， 2019（4）：30-31.
[4]杨柱生.新时期城乡居民养老保险的困境探讨[J].经济与社会发展研究，2020（8）：217.
[5]李一帆.新形势下城乡居民社会养老保险的优化设计[J].产业与科技论坛，2018，17（15）：70-71.
[6]欧宣沁.城乡居民养老保险跨入新时代[J].新商务周刊，2019（9）：175.
[7]李洁.城乡居民养老保险制度系统化的建设及完善[J].现代经济信息，2019（2）：55，57.
[8]范志翠.新时期城乡居民养老保险存在的不足及优化策略[J].消费导刊，2017（34）：205.
[关键词]城乡居民;养老保险;优化路径
[DOI]10.13939/j.cnki.zgsc.2021.20.032
为保障居民的生活，国家制定出城乡居民养老保险制度。随着我国不断深化改革城乡居民养老保险制度，保障了其工作的顺利开展，同时促进了我国经济的不断发展。城乡居民养老保险制度从本质上解决了社会公民共同享受公平公共福利的问题，是我国文明社会进步的标志。虽然城乡居民养老保险制度为我国社会的稳定、社会公平、构建和谐社会做出了巨大的贡献，但依旧存在很多缺陷，制约着城乡养老保险制度的发展。随着老龄化问题的加剧，改善社会养老保险制度是非常有必要的。
1 城乡居民养老保险发展概述
我国城乡养老保险制度的推广和实施，使城乡居民养老保险工作取得了重要的发展，也为我国经济的发展提供了有力的保障。伴随着我国城乡居民收入的不断增加以及物价水平的不断上升，城乡居民养老保险制度在运行时难免出现很多问题。根据我国待遇的水平、缴费的档次、制度的转换、基金监管增值等方面来分析我国新时期城乡居民养老保险制度在实际实施过程中存在的缺陷，所以要建立健全城乡居民养老保险制度，切实推动城乡居民养老保险制度的可持续发展，为我国社会的运行提供有利的保障[1]。
为了坚持和完善社会统筹与个人账户相结合的制度模式，我国拓宽了个人缴费、集体补助、政府补贴的资金筹集渠道，并强化了长缴多得、多缴多得的激励制度，健全了我国基础养老金的调整机制，健全了网络服务项目，提高了养老保险制度的管理水平，为参保的居民提供了便利的条件。我国城乡居民养老保险年满16周岁就可以参保，缴费的标准为：淄博市统一设置年缴费100元、300元、500元、600元、800元、1000元、1500元、2000元、2500元、3000元、4000元、5000元12个档次，当地政府根据实际情况设置缴费的档次，参保人可自主选择档次缴费，多缴多得[2]。党的十八届三中全会上提出，要求2020年前全面建成公平、统一、规范的城乡养老保险制度，和其他保险制度相配套，让养老院的保障方式发挥积极作用，使参保的老年人基本生活得到有效的保障。到目前为止，居民生活水平在不断地提高，养老保险制度也更加地完善，由于是关乎居民基本生活的问题，所以难免存在着这样那样的问题，因此随着社会发展的变化，城乡居民养老保险制度也需要不断地改革和完善，才能满足居民日益增长的生活需求。
2 城乡居民养老保险存在的问题
2.1 缴费的档次较低
城乡居民养老保险的参保档次有12种，但是当地政府会根据各个区域的实际情况，围绕城乡居民收入的情况，制定缴费的档次，但实际上，多数的城乡居民在进行参保缴费时都选择较低的档次，在很大的程度上因为保险制度没有实行激励机制，导致居民养老保险对参保人没有吸引力，也不能有效满足参保人的需求。尽管新的居民养老保险对调整缴费档次有一系列的规定，但一般都是引导，没有实际的策略和价值，养老保险实施的效果不理想。例如，年满60周岁不再缴费可申请领取老年人生活补助费，可是大部分的参保人都选择100元或300元的档次，农村的居民本来就比城市的居民收入低，在参保上当地的政府也没有进行有效的推广，存在不信任感，认为居民养老就不是社会保险，对晚年缺少规划。
由于户籍、年龄、婚姻状况、收入等因素让居民整体参保档次较低。另外，年轻人认为自己离养老还很远，政府的宣传力度也不够，让年轻人也选择较低的缴费档次[3]。城乡居民的收入决定着居民养老保险的缴费档次，随着社会经济的发展，物价也随之上涨，再加上近年来通货膨胀的影响，对于农村的居民，让参保人获得的养老保险金很难满足居民养老的需求。当地政府需要改变缴费档次的调整制度，将定额缴费改为可调整的，才能实现自动调整，满足不同层次居民的实际情况。
2.2 养老保险制度差异大
通过对我国养老保险购买的情况来看，农村和城市存在差异，城镇居民购买的是无雇工个体工商户和灵活就业人员参加的职工养老保险，和农村居民购买的养老保险并不完全相同，制度的差异导致城乡居民养老保险制度不能满足城乡一体化的发展要求[4]。随着城市的发展，城市居民越来越注重养老保险的重要性，开始积极地购买养老保险，而相比城市对养老保险的购买率，农村居民对养老保险的购买率在不断下降。为此，城乡一体化的实现，才能确保城乡居民养老保险制度的统一。
2.3 政府财政能力有限
城乡居民基础养老金全部由地方财政部门补贴，但是很多地方财政本来就比较困难，资金短缺，没有相应的经济实力来保障居民的养老生活[5]。由于城乡经济发展的不平衡，使得城乡居民养老保险制度在统一上受到了影响。对于城镇的居民来说，他们有部分人是国家、企业和个人三方来缴纳养老保险金，因此，缴纳养老保险的资金上不存在短缺的问题，而农村的居民只有自己承担，再加上农村居民收入不稳定，在缴纳养老保险时就比较困难。其次，农村的村干部能力不足，新的惠农政策的颁布，让农村的工作越来越复杂，农村干部的素质不高，工作方法不得当，使得农民对村干部有抵触情绪。
3 新时期城乡居民养老保险的优化路径
3.1 协同城乡共同发展
协同城乡的发展，可以加快农村经济的发展，实现城市与农村的全面经济发展和不断进步[6]。新农村的建设，首先需要建设农村经济的发展、教育的发展、公共卫生的发展，要注重保障居民生活的基本要求，与此同时还要建立城乡共同发展的长期规划，加大对农村基础设施的投资力度，让农村的经济得以快速的发展，改变城乡的差异，缩小城乡各方面的差距，逐渐形成城乡一体化。例如，按照各村的具体情况，加大对农村的投资力度，促进经济的发展;加大对农村教育教学的要求，教育设备的提供和教育资源的建设，实现城乡教育水平的平等。其次，实现农村“村村通公路”以及垃圾的处理，确保公共卫生的建设。随着农村经济的发展，应提高城乡养老保险的统一规划和管理，最终提高农村养老保险参保率。 3.2 创新居民养老模式
为了确保城乡居民养老保险基金的安全、保值与增值得到提升，就必须对养老保险的模式进行创新，加强对养老保险制度的管理力度，改变传统的养老保险方式。社区应加强对养老保险的宣传力度，让老年人認识到养老保险的益处，积极参保城乡居民养老保险，同时提高居民对养老保险的参保意识。除此之外，社区养老还应辅助居民养老，为居民减轻家庭的压力，提升老年人的存在感，通过积极发挥养老保险的作用，来提高老年人的生活质量。例如，通过电视台、公众号、APP等方式进行宣传，全面解读城乡居民养老保险的政策，包括参保登记、缴费档次、待遇领取、政府补助等优惠政策，引导居民积极参保;也可以借助某个社区的经典案例进行宣传，加深居民对养老保险的认知，营造参保的良好氛围等。
3.3 加大政府扶持力度
针对农村养老保险的情况，政府应加大对农村养老保险的扶持力度，切实推进农村基本养老保险工作。坚持农村社会养老保险基金征缴与运营相分离的原则，由税务部门负责社会养老保险基金的征缴，省级人力资源和社会保障部门统筹运营管理。同时，建立开放式的监督机制，加大对农村社会养老保险基金的监管力度，充分保证基金安全[7]。 由于我国农民收入水平偏低，城乡有一定差距，政府应加大力度投入资金，在一定程度上增加对农村社会养老保险事业的财政支持，保障农村社会养老保险事业的顺利发展。通过对农村养老保险的补贴，实现养老保险的价值，提高农民缴纳保险金的档次，确保养老保险落到实处。例如，进一步明确政府在农村基本养老保险的责任、农村基本养老保险可按“个人缴费为主、集体补助为辅、政府扶持”的原则、建立个人账户积累方式的养老保险、扩大对农民养老保险的补贴等。
3.4 健全养老保险相关制度
习近平总书记在党的十九大报告中指出：“加强社会保障体系建设。按照兜底线、织密网、建机制的要求，全面建成覆盖全民、城乡统筹、权责清晰、保障适度、可持续的多层次社会保障体系。全面实施全民参保计划，完善城镇职工基本养老保险和城乡居民基本养老保险制度，尽快实现养老保险全国统筹”[8]。对于农村养老保险，目前我国颁布了新农保与老农保、新农保与计划生育家庭奖励扶持政策、城镇居民养老保险与新农村养老保险的衔接办法等，在政策上应建立健全养老保险制度，明确制度的目标，优化城乡居民养老保险的制度，同时还要注意在未来城乡居民养老保险体系建设中，要便于统筹制度、管理水平，为制度的建设减少成本，使养老保险制度实现公平与效率的统一。
4 结语
综上所述，随着养老保险制度的实施，让城乡居民享受到了制度带来的社会保障，提供了全民享受养老制度的权利，让居民更加了解养老保险制度。但新时期城乡居民养老保险制度在实施时还存在着较多的问题，需要进行优化，因此，要协同城乡共同发展，发展农村的经济、教育和公共基础设施的建设，提高城乡养老保险的统一规划和管理，同时还要创新养老保险的模式，改变传统的参保模式，加大宣传力度，提升居民参保的积极性，政府要加强扶持的力度，扩大对养老保险的补贴，还要建立健全养老保险制度，保障居民的生活，从而为我国社会的稳定奠定基础，促进经济的发展。
参考文献：
[1]申洪威.新时期城乡居民养老保险的优化策略[J].现代企业，2019（9）：99-100.
[2]左艳.新时期城乡居民养老保险存在的不足及优化策略[J].财经界，2017（17）：139.
[3]汪婷婷.论完善城乡居民基本养老保险现存问题的路径[J].新财经， 2019（4）：30-31.
[4]杨柱生.新时期城乡居民养老保险的困境探讨[J].经济与社会发展研究，2020（8）：217.
[5]李一帆.新形势下城乡居民社会养老保险的优化设计[J].产业与科技论坛，2018，17（15）：70-71.
[6]欧宣沁.城乡居民养老保险跨入新时代[J].新商务周刊，2019（9）：175.
[7]李洁.城乡居民养老保险制度系统化的建设及完善[J].现代经济信息，2019（2）：55，57.
[8]范志翠.新时期城乡居民养老保险存在的不足及优化策略[J].消费导刊，2017（34）：205.