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近期，国内商业银行大案要案频发。2005年1月，中国银行黑龙江省河松街支行发生内外勾结票据诈骗案，涉案金额高达10亿元。2006年2月，中国银行黑龙江省四马路支行4亿元巨款下落不明。2007年4月，邯郸市农业银行金库被盗窃现金人民币近5100万元。纵观这些案件，不是和银行员工越权交易、操作失误有关，就是流程或系统存在漏洞，或者就是外部环境出现了变化，这些风险属于操作风险。