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摘 要：近年来，农村信用社加快改革步伐，认真贯彻国家金融方针，大力推广农户小额信用贷款，是目前农村信用社的一项重要工作业务。然而，由于当前农村信用基础薄弱，农民控制风险能力有限，而且农村信用社管理水平限制，信贷资金风险依然十分严峻，这是农村信用社不容忽视的问题。因此，化解对农民的信贷资金风险，，确保信贷资金安全运营是当前晋江农村信用社必须面对并加以解决的问题。文章分析了晋江农村信用社推广农户小额信用贷款融资存在风险，提出了改善晋江农村信用社农户小额贷款融资状况的对策。
关键词：农村信用社 小额信用贷款 风险防范
中图分类号:F830.61
文献标识码:A830.61
文章编号:1004-4914(2008)03-238-02
改革开放以来，较之承包户和专业户，晋江农户从正规金融机构的获贷比例和获贷总额都非常低，一部分晋江农户甚至还没有享受过任何金融机构所提供的服务和帮助，被排斥在金融服务之外。推广农户小额信用贷款，是目前晋江农村信用社扶持“三农"的一项重要举措和工作业务。至2006年底，晋江农户小额信用贷款162034万元跃居福建农村信用社系统第一位。它加大了对晋江农业和农民的信贷投入，积极支持并主动引导晋江农业向规模化、产业化方向发展，在服务农民、支持农业、发展晋江农村经济方面取得了良好的成效。然而，由于当前晋江农村和农民信用基础薄弱，农民控制风险能力有限，而且农村信用社管理水平限制，信贷资金风险依然十分严峻，这是晋江农村信用社不容忽视的问题。因此，防范化解信贷资金风险，确保信贷资金安全运营，实现社会效益和信用社效益“双盈”是晋江农村信用社必须面对和必须加以解决的问题。农户小额信用贷款的质量好坏对整个农村可持续发展及农民增收有着很大影响。因此，晋江农村信用社农户小额信用贷款融资风险的防范可以引导农民勤劳致富，促进晋江农村经济秩序好转，促进晋江农村经济稳定和发展。
一、晋江农村信用社农户小额信用贷款融资面临的风险
1.实施农户小额信用贷款面临的信用违约风险。信用风险是农户小额信用贷款最大风险，与抵押担保贷款不同，抵押担保有价值品作保证，而农户小额贷款以个人信用保证贷款本息偿还，农村信用社凭借款人的契约性承诺提供货币资金。信用即借款人自身人格信誉，属道德品质范畴，变数很大。为此形成的债务链极为脆弱，一旦断裂和遭破坏，就会失去对贷款风险的约束力。当前市场经济不成熟，特别是在商品经济十分落后的农村，社会信用制度极不健全，一些农户信用意识淡薄，赖债、逃债思想较重，加上农村执法难度较大，而且农户小额信用贷款分散，其执法成本高，因此，难以对借款户的反信用行为给予有效的法律约束，农民不自觉遵守信用，加大了农村信贷资金的风险。
2.实施农户小额信用贷款面临的自然危机风险。 从晋江农户小额信用扶持的产业分析，农业的弱质性决定其生产经营对自然条件及生产环境有较强的依赖性。晋江农户缺乏全面的准确的有关记录，缺少成功的项目选择和执行经验。加之农户很少在银行开户，或账面上的资金较少，又缺乏其他经常的资金来源。农户小额信用贷款的承贷主体是以农业生产收入为主要来源的农户，农业生产效益是农户偿债能力的重要保证。但是农业是弱质产业，一旦遇到较大的自然灾害，农业生产将受到很大影响，农户抵抗意外事件和自然灾害的能力较弱，造成的损失必然有一部分会转化为信贷资金风险。
3.实施农户小额信用贷款面临的市场风险。 晋江农村信用社实施农户小额信用贷款，支持的是以一家一户分散经营的小生产者为主要对象。小生产与在大市场的矛盾是必然的经济现象。小生产的盲目性很容易使农副产品结构性趋同，时常出现在农产品供过于求的局面，农民收入增长缓慢甚至下降，增加了晋江农户小额信用贷款投入的风险，加上农村服务体系不健全，生产技术水平落后，农产品的生产成本与交易成本较高，直接影响了晋江农民的收益。从农户承担风险的能力看，由于农民属弱势群体，承受风险的能力有限，不论自然风险和市场风险，一旦发生容易超出农户承受力，农副产品市场价格的不稳定性，农户造成的经济损失，仍然会有一部分转为信贷风险。
4.实施农户小额信用贷款面临的管理风险。 由于晋江农户数量多，居住分散，借款额度小，而期限大多较短，农村交通条件又差，给银行征信，日后信贷管理增加了难度和费用，从而减弱了晋江农村信用社提供服务的内在动力。另外借贷融资双方的背景不同，文化差别较大，加之晋江农村金融服务网点较少，使得农户即使需要金融服务，也因为缺少现成的联络渠道而很少想到或求助于金融机构。农户小额信用贷款具有面广、额小、量大、服务内容复杂及服务领域宽广的特点，这增加了信用社信贷操作和管理工作的难度，而且当前农村信用社信贷人员配备不足，员工队伍业务素质较低，在实际操作管理过程中还存在以下问题：一是个别信贷人员在调查核实工作中，工作方法简单，缺乏贷款的真实性，使农户小额信用贷款偏离贷款运行规律和准则；二是风险意识不强，不按规范的操作程序办事，忽视农户小额信用贷款的社会性和群众性，回避村镇干部的支持配合，使农户小额信用贷款调查核定工作缺乏社会监督；三是个别信贷人员存在重放轻管理思想，认为农户小额信用贷款额度小，风险分散，有风险损失也不大，片面强调工作进度，贷款面和投放额度，管理不到位。由于受当前农村信用社管理水平的限制，农户小额信用贷款依然存在较大风险。
二、进一步完善晋江农户小额信用贷款融资的对策研究
1.强化晋江农户信用意识，健全信用制度，建立信用自律机制。 晋江农户要建立全面准确的有关数据记录，建立和完善信用担保的行业准入、风险控制和补偿机制，建立信用担保基金和再担保机构，政府继续推进晋江农户信用制度建设，加快建立适合晋江农户特点的信用信息征集与评价体系以及失信惩戒机制，完善晋江农户信用信息系统和信用档案数据库，开展诚信活动，逐步实现晋江农户信用信息查询，交流及社会共享的社会化；将营造信用环境与提升农户融资能力相结合，使农户信用等级成为其获取贷款的重要依据；强化晋江农户信用意识，健全信用制度，建立信用自律机制。
2.强化队伍责任心，超前的发展目标，前瞻性的思维。要认识到改善晋江广大农户的融资状况不只是农村奔小康的关键措施之一，还是培育新的金融业务增长点和盈利点的需要，能否抓住并赢得农户，关系着各家农村金融机构今后的业务发展与竞争胜败。尽早把工作重点从单纯扶持农业企业、农村中的大户转向一般农户提供全方位的家庭金融服务上来，强化队伍责任心。树立银企平等、银农平等的观念，本着金融就是服务，服务必须规范的宗旨，眼睛向下，深入到农户家中、田间地头，倾听农民的呼声与要求，进行大量的统计调查，在深入调查研究的基础上，制定出中长期发展规划和目标，有计划、分步骤地实施，要有足够的耐心，要像一些跨国大企业在城市中所做的那样，通过宣传、公益赞助、典型示范等，有意识地在农户中培育自己潜在的金融消费群体，要看准农村这一广阔市场中的业务空白点，实施大胆的战略转移，在极具发展前景的农村地区建立自己的业务网络，并下派得力干部与业务骨干，提高在农村地区工作职员的各种待遇。要通过各种渠道与方式(人缘、地缘等)加强与普通农户的沟通与联络，帮助农民出谋划策，向他们提供各种外界信息。要大力宣传金融知识和金融法规，使农民熟悉与掌握各种金融业务操作规程。公布各种服务项目，如各种储蓄的特点、各种贷款的期限与条件。开发适合农户需要的金融品种，简化各种不必要的手续，在期限与条件上更为灵活，并千方百计降低营业服务费用和信贷风险。
3.增强危机风险管理，改革创新，采用团体贷款方式。对于自然灾害能否根据天气预报进行事先，及时的识别和提示，以“防患于未然”，并在自然危机产生时，及时采取有效措施。为解决单个农户承贷给借贷双方带来的高成本、高风险问题，从事同类项目(如家庭养殖)的同村农户或存在远近亲缘关系的农户之问，可以组成贷款的联合体，集中申请贷款，集中承贷，分散使用贷款，分散或统一还贷。团体成员之间，不同项目之间或获得贷款的先后顺序之间相互制约、相互保证，在贷款归还上负连带责任。这样，不但可以使晋江农户容易获得正规金融机构的资金支持，而且在贷款的条件上也较为优惠，降低了借贷双方的交易成本及管理费用，便于对贷款使用回收的监控，易于获取与大额贷款相适应的配套支持如技术、信息支持等。我们可以借鉴国外，如孟加拉国在乡村银行及小额信贷模式已有成功的实践，农业开发贷款也多由县乡政府承贷，然后向农户分解。今后晋江农村信用社应好好总结经验，搞好贷款的这种组织创新，使之能大量普遍使用对晋江农户的融资服务之中。
4.建立和完善地方政府的政策和行为，增强晋江农村金融市场的活力。首先，泉州地方政府有关部门不宜再对农村金融机构及其活动进行过多的行政干预，管理与调控要更多地转向间接的经济和法律手段，把监督和处理变为劝说和服务，通过调整政府的信贷政策，改变以往传统目标的单一性，即贷款只是帮助农民采用新技术扩大生产规模，而应把政府信贷计划转向一种内容更为丰富的做法，把金融服务扩展到普通农户生产生活的各个方面。此外，晋江农村信用社农村金融政策的着力点应当是如何增加晋江农民获得金融服务的途径和机会，而不是降低这些服务的价格。因此，今后逐渐取消各种农业优惠贷款，把工作重点转向活跃晋江农村金融市场上来。其次，改善晋江农户的融资状况最持久有效的莫过于刺激现有的以晋江农村信用社为基础的非银行金融机构向农户提供服务的兴趣，并扩展这一“三农，融资领域。因此，福建省各级政府应着力于提供一种宽松、公平、竞争的环境，并在农村产业信贷政策、区域信贷政策、税收政策等方面给予优惠，适当扩大晋江农村信用社的存贷比例，降低资本金比率，在确保安全的基础上尽量扩大其业务范围和业务种类。政府应配合晋江农村信用社采取各种措施，增加农民的货币积累。积极引导城镇企业和公众的资金进入农村地区，以有效扩大农村地区农户家庭的平均资金流量。政府有关部门要帮助建立完善农村地区取信、授信、咨信的条件，建立并保持银企农联络渠道，例如，扶持和推动晋江农村信用社在晋江基层农村建立一个非常设的村情民情咨询委员会等。
综上所述，随着晋江农村信用社加快改革步伐，认真贯彻国家金融方针，坚持以改革求发展，以改革求生存，以改革促效益的金融工作思路，求真务实，开拓创新，以新的思想，新的理念，新的工作方法，再接再厉，创新经营管理，推进改革进程，做好支农工作，全面提升服务和盈利水平，取得社会效益和经济效益的“双盈”局面。
参考文献:
1.贾冀南，张丽君.对当前农村信用社农村小额信用贷款若干问题的思考.河北建筑科技学院学报(社会科学版),2006(3)
2.杨小丽.对农户小额信贷的调查与思考.农村经济,2006(5)
3.阴海霞，丁浩升.关于泰安市岱岳区农户小额信贷问题的调查.农业科技管理,2006(3)
4.国家发展和改革委员会中小企业司.中国中小企业发展报告.2007.6
5.张建营.中小企业融资实战.中华工商联合出版社, 2007
(作者单位：泉州经贸职业技术学院 福建泉州 362000)
（责编：贾伟）
关键词：农村信用社 小额信用贷款 风险防范
中图分类号:F830.61
文献标识码:A830.61
文章编号:1004-4914(2008)03-238-02
改革开放以来，较之承包户和专业户，晋江农户从正规金融机构的获贷比例和获贷总额都非常低，一部分晋江农户甚至还没有享受过任何金融机构所提供的服务和帮助，被排斥在金融服务之外。推广农户小额信用贷款，是目前晋江农村信用社扶持“三农"的一项重要举措和工作业务。至2006年底，晋江农户小额信用贷款162034万元跃居福建农村信用社系统第一位。它加大了对晋江农业和农民的信贷投入，积极支持并主动引导晋江农业向规模化、产业化方向发展，在服务农民、支持农业、发展晋江农村经济方面取得了良好的成效。然而，由于当前晋江农村和农民信用基础薄弱，农民控制风险能力有限，而且农村信用社管理水平限制，信贷资金风险依然十分严峻，这是晋江农村信用社不容忽视的问题。因此，防范化解信贷资金风险，确保信贷资金安全运营，实现社会效益和信用社效益“双盈”是晋江农村信用社必须面对和必须加以解决的问题。农户小额信用贷款的质量好坏对整个农村可持续发展及农民增收有着很大影响。因此，晋江农村信用社农户小额信用贷款融资风险的防范可以引导农民勤劳致富，促进晋江农村经济秩序好转，促进晋江农村经济稳定和发展。
一、晋江农村信用社农户小额信用贷款融资面临的风险
1.实施农户小额信用贷款面临的信用违约风险。信用风险是农户小额信用贷款最大风险，与抵押担保贷款不同，抵押担保有价值品作保证，而农户小额贷款以个人信用保证贷款本息偿还，农村信用社凭借款人的契约性承诺提供货币资金。信用即借款人自身人格信誉，属道德品质范畴，变数很大。为此形成的债务链极为脆弱，一旦断裂和遭破坏，就会失去对贷款风险的约束力。当前市场经济不成熟，特别是在商品经济十分落后的农村，社会信用制度极不健全，一些农户信用意识淡薄，赖债、逃债思想较重，加上农村执法难度较大，而且农户小额信用贷款分散，其执法成本高，因此，难以对借款户的反信用行为给予有效的法律约束，农民不自觉遵守信用，加大了农村信贷资金的风险。
2.实施农户小额信用贷款面临的自然危机风险。 从晋江农户小额信用扶持的产业分析，农业的弱质性决定其生产经营对自然条件及生产环境有较强的依赖性。晋江农户缺乏全面的准确的有关记录，缺少成功的项目选择和执行经验。加之农户很少在银行开户，或账面上的资金较少，又缺乏其他经常的资金来源。农户小额信用贷款的承贷主体是以农业生产收入为主要来源的农户，农业生产效益是农户偿债能力的重要保证。但是农业是弱质产业，一旦遇到较大的自然灾害，农业生产将受到很大影响，农户抵抗意外事件和自然灾害的能力较弱，造成的损失必然有一部分会转化为信贷资金风险。
3.实施农户小额信用贷款面临的市场风险。 晋江农村信用社实施农户小额信用贷款，支持的是以一家一户分散经营的小生产者为主要对象。小生产与在大市场的矛盾是必然的经济现象。小生产的盲目性很容易使农副产品结构性趋同，时常出现在农产品供过于求的局面，农民收入增长缓慢甚至下降，增加了晋江农户小额信用贷款投入的风险，加上农村服务体系不健全，生产技术水平落后，农产品的生产成本与交易成本较高，直接影响了晋江农民的收益。从农户承担风险的能力看，由于农民属弱势群体，承受风险的能力有限，不论自然风险和市场风险，一旦发生容易超出农户承受力，农副产品市场价格的不稳定性，农户造成的经济损失，仍然会有一部分转为信贷风险。
4.实施农户小额信用贷款面临的管理风险。 由于晋江农户数量多，居住分散，借款额度小，而期限大多较短，农村交通条件又差，给银行征信，日后信贷管理增加了难度和费用，从而减弱了晋江农村信用社提供服务的内在动力。另外借贷融资双方的背景不同，文化差别较大，加之晋江农村金融服务网点较少，使得农户即使需要金融服务，也因为缺少现成的联络渠道而很少想到或求助于金融机构。农户小额信用贷款具有面广、额小、量大、服务内容复杂及服务领域宽广的特点，这增加了信用社信贷操作和管理工作的难度，而且当前农村信用社信贷人员配备不足，员工队伍业务素质较低，在实际操作管理过程中还存在以下问题：一是个别信贷人员在调查核实工作中，工作方法简单，缺乏贷款的真实性，使农户小额信用贷款偏离贷款运行规律和准则；二是风险意识不强，不按规范的操作程序办事，忽视农户小额信用贷款的社会性和群众性，回避村镇干部的支持配合，使农户小额信用贷款调查核定工作缺乏社会监督；三是个别信贷人员存在重放轻管理思想，认为农户小额信用贷款额度小，风险分散，有风险损失也不大，片面强调工作进度，贷款面和投放额度，管理不到位。由于受当前农村信用社管理水平的限制，农户小额信用贷款依然存在较大风险。
二、进一步完善晋江农户小额信用贷款融资的对策研究
1.强化晋江农户信用意识，健全信用制度，建立信用自律机制。 晋江农户要建立全面准确的有关数据记录，建立和完善信用担保的行业准入、风险控制和补偿机制，建立信用担保基金和再担保机构，政府继续推进晋江农户信用制度建设，加快建立适合晋江农户特点的信用信息征集与评价体系以及失信惩戒机制，完善晋江农户信用信息系统和信用档案数据库，开展诚信活动，逐步实现晋江农户信用信息查询，交流及社会共享的社会化；将营造信用环境与提升农户融资能力相结合，使农户信用等级成为其获取贷款的重要依据；强化晋江农户信用意识，健全信用制度，建立信用自律机制。
2.强化队伍责任心，超前的发展目标，前瞻性的思维。要认识到改善晋江广大农户的融资状况不只是农村奔小康的关键措施之一，还是培育新的金融业务增长点和盈利点的需要，能否抓住并赢得农户，关系着各家农村金融机构今后的业务发展与竞争胜败。尽早把工作重点从单纯扶持农业企业、农村中的大户转向一般农户提供全方位的家庭金融服务上来，强化队伍责任心。树立银企平等、银农平等的观念，本着金融就是服务，服务必须规范的宗旨，眼睛向下，深入到农户家中、田间地头，倾听农民的呼声与要求，进行大量的统计调查，在深入调查研究的基础上，制定出中长期发展规划和目标，有计划、分步骤地实施，要有足够的耐心，要像一些跨国大企业在城市中所做的那样，通过宣传、公益赞助、典型示范等，有意识地在农户中培育自己潜在的金融消费群体，要看准农村这一广阔市场中的业务空白点，实施大胆的战略转移，在极具发展前景的农村地区建立自己的业务网络，并下派得力干部与业务骨干，提高在农村地区工作职员的各种待遇。要通过各种渠道与方式(人缘、地缘等)加强与普通农户的沟通与联络，帮助农民出谋划策，向他们提供各种外界信息。要大力宣传金融知识和金融法规，使农民熟悉与掌握各种金融业务操作规程。公布各种服务项目，如各种储蓄的特点、各种贷款的期限与条件。开发适合农户需要的金融品种，简化各种不必要的手续，在期限与条件上更为灵活，并千方百计降低营业服务费用和信贷风险。
3.增强危机风险管理，改革创新，采用团体贷款方式。对于自然灾害能否根据天气预报进行事先，及时的识别和提示，以“防患于未然”，并在自然危机产生时，及时采取有效措施。为解决单个农户承贷给借贷双方带来的高成本、高风险问题，从事同类项目(如家庭养殖)的同村农户或存在远近亲缘关系的农户之问，可以组成贷款的联合体，集中申请贷款，集中承贷，分散使用贷款，分散或统一还贷。团体成员之间，不同项目之间或获得贷款的先后顺序之间相互制约、相互保证，在贷款归还上负连带责任。这样，不但可以使晋江农户容易获得正规金融机构的资金支持，而且在贷款的条件上也较为优惠，降低了借贷双方的交易成本及管理费用，便于对贷款使用回收的监控，易于获取与大额贷款相适应的配套支持如技术、信息支持等。我们可以借鉴国外，如孟加拉国在乡村银行及小额信贷模式已有成功的实践，农业开发贷款也多由县乡政府承贷，然后向农户分解。今后晋江农村信用社应好好总结经验，搞好贷款的这种组织创新，使之能大量普遍使用对晋江农户的融资服务之中。
4.建立和完善地方政府的政策和行为，增强晋江农村金融市场的活力。首先，泉州地方政府有关部门不宜再对农村金融机构及其活动进行过多的行政干预，管理与调控要更多地转向间接的经济和法律手段，把监督和处理变为劝说和服务，通过调整政府的信贷政策，改变以往传统目标的单一性，即贷款只是帮助农民采用新技术扩大生产规模，而应把政府信贷计划转向一种内容更为丰富的做法，把金融服务扩展到普通农户生产生活的各个方面。此外，晋江农村信用社农村金融政策的着力点应当是如何增加晋江农民获得金融服务的途径和机会，而不是降低这些服务的价格。因此，今后逐渐取消各种农业优惠贷款，把工作重点转向活跃晋江农村金融市场上来。其次，改善晋江农户的融资状况最持久有效的莫过于刺激现有的以晋江农村信用社为基础的非银行金融机构向农户提供服务的兴趣，并扩展这一“三农，融资领域。因此，福建省各级政府应着力于提供一种宽松、公平、竞争的环境，并在农村产业信贷政策、区域信贷政策、税收政策等方面给予优惠，适当扩大晋江农村信用社的存贷比例，降低资本金比率，在确保安全的基础上尽量扩大其业务范围和业务种类。政府应配合晋江农村信用社采取各种措施，增加农民的货币积累。积极引导城镇企业和公众的资金进入农村地区，以有效扩大农村地区农户家庭的平均资金流量。政府有关部门要帮助建立完善农村地区取信、授信、咨信的条件，建立并保持银企农联络渠道，例如，扶持和推动晋江农村信用社在晋江基层农村建立一个非常设的村情民情咨询委员会等。
综上所述，随着晋江农村信用社加快改革步伐，认真贯彻国家金融方针，坚持以改革求发展，以改革求生存，以改革促效益的金融工作思路，求真务实，开拓创新，以新的思想，新的理念，新的工作方法，再接再厉，创新经营管理，推进改革进程，做好支农工作，全面提升服务和盈利水平，取得社会效益和经济效益的“双盈”局面。
参考文献:
1.贾冀南，张丽君.对当前农村信用社农村小额信用贷款若干问题的思考.河北建筑科技学院学报(社会科学版),2006(3)
2.杨小丽.对农户小额信贷的调查与思考.农村经济,2006(5)
3.阴海霞，丁浩升.关于泰安市岱岳区农户小额信贷问题的调查.农业科技管理,2006(3)
4.国家发展和改革委员会中小企业司.中国中小企业发展报告.2007.6
5.张建营.中小企业融资实战.中华工商联合出版社, 2007
(作者单位：泉州经贸职业技术学院 福建泉州 362000)
（责编：贾伟）