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银行业的健康稳定能推动经济的发展，大量的银行业不良贷款则会引发金融危机，对经济产生负面影响。我国加入WTO后，金融业面临着对外开放的新形势，外资银行纷纷涌入国内，中国本土银行业面临着激烈的竞争和挑战。完善内部机制、降低信贷风险以提高市场竞争力是摆在中国银行业面前迫切需要解决的问题。中国银行、中国工商银行、中国建设银行、中国农业银行四家国有大型商业银行是我国银行业的主力军，长期以来对国民经济发展做出了重要的贡献，但也饱受不良贷款问题的困扰。四家国有商业银行规模庞大、网点众多，在体制上有其相似性，我国银行业不良贷款的绝大部分集中于四家国有商业银行，因此四家国有商业银行的不良贷款大体上能反映出我国银行业不良贷款的整体情况。有鉴于此，本文选取上述四家国有商业银行作为一个整体研究，从不良贷款现状入手，深入分析不良贷款的产生原因和已采取的治理措施，对照国外不良贷款治理经验，结合我国当前实际，提出了治理国有商业银行不良贷款的建议。
银行业不良贷款问题是一个世界性的问题，信贷业务是高风险业务，不良贷款的产生有其客观性。不少学者对不良贷款的产生原因进行了分析，产生了借贷市场上的信息不对称论、信用论、银行行为理论等有代表性的理论。近20年来，许多国家都出现过由于大量不良贷款所导致的银行危机，既包括发达国家也包括发展中国家。各国治理银行业不良贷款的措施有：完善相关立法、成立专门的机构、通过注入公共资金缓解银行业危机、国有银行民营化、采用资产证券化手段处置不良债权，国外对不良贷款危机的处置经验是值得我们借鉴的。
长期以来，我国国有商业银行体系内部累积了大量的不良贷款，其形成原因复杂多样，既有外部因素也有国有商业银行内部因素。外部因素有国有企业改革造成的影响，信贷资金财政化，经济周期的影响，金融市场发展不完善和融资结构不合理，地方政府对银行贷款的行政干预，社会信用体系不完善等。内部原因有公司治理结构的缺陷，缺乏完善的信贷风险管理体制，缺乏信贷业务人才，过多的管理层次降低了决策效率。我国政府对银行业的不良贷款问题十分重视，采取了多种措施予以治理。我国于1998年发行了2700亿元特别国债专门用于向国有商业银行补充资本金，随后成立了信达、华融、长城和东方四家资产管理公司，从国有银行剥离了约1.4万亿元的不良贷款。2003年通过中央汇金投资有限责任公司向中国银行和中国建设银行分别注资225亿美元，2005年向中国工商银行注资150亿美元，在注入资本的同时，也再次从上述三家国有商业银行剥离了大量的不良贷款。经过一系列措施，四家国有商业银行不良贷款的余额和比率出现了明显的下降，不良贷款治理取得了初步成效。
分析近年来国有商业银行不良贷款的下降原因，政府主导的注资和剥离起到了决定性作用，而国有商业银行内部治理不良贷款措施的效果还不明显，特别是对新增不良贷款控制不力。国家动用外汇储备注资不可能经常性地进行，剥离也没有使不良贷款消失而只是将巨额不良贷款从国有商业银行转移到了资产管理公司。如果剔除注资和剥离因素，近年来国有商业银行的不良贷款余额并没有明显减少，有些年份甚至是反弹的，其根本原因是国有商业银行体系内新增不良贷款没有得到有效的遏制。
笔者认为解决国有商业银行不良贷款问题需要双管齐下，一方面为国有商业银行创造良好的外部环境，措施包括完善不良贷款治理的法律体系，加快资产管理公司商业化转型，构建多层次金融市场体系，加强社会信用体系的建设，规范国有企业改制和推动国有企业改革。另一方面消除国有商业银行内部不良贷款生成机制才是解决问题的根本。具体措施有完善公司治理结构，以巴塞尔新资本协议为指引构建信用风险内部评级体系，改进贷款审查委员会的工作方法，加强贷款发放后的管理工作，建立一支高素质的信贷队伍，健全信贷风险内部控制制度。