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随着我国经济的快速发展,经济全球化的加速,国内企业的规模不断扩大并开始走向国际市场,企业对财务精细化管理和现金流的合理化控制有了更高的要求,“现金为王”的理念也越来越深入人心。一方面,越来越多的企业开始通过成立新的结算中心、财务公司等手段进行内部财务流程改造,以提升企业对现金的管理水平,提高企业整体资金的利用效率,从而不断加快企业自身的发展;另一方面,银行业发展也面临新的挑战。伴随着利率市场化的推进,银行利差收益进一步收窄;融资直接化、多元化造成资金“脱媒”加速,银行信贷业务发展空间受到挤压;互联网金融公司直接参与到银行业务竞争,银行业内竞争更加激烈。商业银行经营战略的重点开始从单纯追求增长规模转向更为强调盈利能力、业绩和“价值创造”。在此背景之下,国内商业银行陆续推出了现金管理服务,由银行协助企业对现金、银行存款及货币等价物等广义现金进行统筹管理,在保证流动性的基础上,为客户降低财务成本,提高资金使用效率,使财务控制更易实现。A银行作为中国国际化和多元化程度最高的银行之一,于2009年启动全球现金管理平台建设,近几年来稳步发展,但与国内外先进现金管理银行相比,还存在一定的差距,主要体现在业务定位、内部管理机制、产品、系统、专业人员等方面。本文介绍了商业银行现金管理业务概念、特征及重要性等,分析了国内商业银行现金管理业务发展现状及趋势,以及A银行在发展现金管理业务方面存在的问题,并应用SWOT分析法梳理了 A银行的优势、劣势、机遇和威胁,进而对A银行现金管理业务的发展提出了建议,也为其它商业银行提供参考依据,促进现金管理业务在我国的发展。