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随着我国金融体制改革步伐的加快,利率市场化进程也在不断深化。2015年10月23日,央行宣布放开对商业银行存款利率浮动上限的管制,迈出了利率市场化改革中至关重要的一步,意味着我国的利率市场化改革告一段落。利率市场化使商业银行处于机遇和挑战并存的境况下,在利率市场化的背景下,利率的频繁波动使得利率风险在商业银行风险管理中的地位越来越突出。而当前我国商业银行利率风险管理存在诸多问题,面临着众多挑战,这使得对利率风险管理相关问题的研究显得尤为重要。本文首先通过采用利息收入占比、资产负债率、资本充足率及利率衍生品交易状况等指标分析我国商业银行当前的利率风险状况、利率风险管理及防御能力,指出我国商业银行存在诸多问题,如利息收入占比过高,收入来源较为单一,利率风险管理意识淡薄,利率衍生品市场发展较为缓慢,利率风险抵御能力明显不足等。然后采用利率敏感性缺口法对我国三类商业银行2008-2014年的相关数据进行整理、计算及分析,通过利率敏感性绝对指标及缺口率、敏感性比率偏离度等相对指标,按照利率上升周期、下降周期对三类商业银行进行对比分析。最后通过利率敏感性压力测试方法,分析商业银行在未来利率波动时所面临的基准利率风险及收益率曲线风险。通过以上的分析得出国有商业银行利率风险暴露程度较大,对利率变动反应较为迟缓,但其利率风险抵御能力较好；股份制商业银行利率风险暴露程度及承受能力差别较大,利率变动预测能力较好,可以及时对资产负债进行调整;城市性商业银行由于资产负债规模较小,利率风险相对暴露程度较小,但是其自身的利率风险承受能力也相对较低。针对利率风险管理存在的问题,本文认为可以从大型及中小型商业银行自身及外部经营环境等方面进行加强。一方面,大型商业银行要建立多层次的利率风险管理机制,也要转变服务理念,加强金融创新,完善“互联网+”发展模式,中小型商业银行要明确市场定位,加快人才培养,推动建立中小型商业银行“互联网+”共享平台；另一方面,国家要继续完善金融市场,同时加强金融监管。