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近年来,世界经济呈现出经济低增长与贸易低增长并存,美元货币升值与非美货币贬值并存,低利率与低通胀并存,高债务与高杠杆并存等特征。随着现代科学技术的进步以及新一轮的结构性改革和产业转移,各公司之间的竞争日益激烈。作为财务管理核心内容之一的营运资金管理,在公司日常生产经营中所起到的作用也越来越大。我国目前也正处在改革的关键时期,尤其是国企改革,传统的管理模式已经不适合现代公司发展的要求。在这样大时代背景下,如何在合理规避风险的前提下,提升营运资金管理效益,是摆在我国国有企业面前的一道鸿沟。随着由我国著名经济学家王竹泉教授提出的将渠道管理理论与营运资金相结合的新的管理体系——基于渠道管理理论的营运资金管理体系的形成,也为我国国企在此方面的改革提供了新思路。但公司如何在实际运用中将这些新理念与自身的财务状况相结合仍需不断的努力进行探索研究。本文对国内以及国外与营运资金相关的文献和资料进行梳理归纳后,分析了传统营运资金管理方法在公司实际经营中的局限性以及基于渠道理论的新的管理体系的优点。采用了以案例分析为主的研究方法,通过对D公司实际经营现状的分析,明确了D公司目前在营运资金管理方面所存在的问题。通过引入渠道管理理论,从新的视角对其营运资金管理进行阐述以及创新应用。本文通过理论与实践相结合,利用文献研究、案例研究、实地调研、财务指标分析等方法将相关营运资金的管理理论应用于D公司的运营管理中,并且针对性的提出了一些建议和设计,旨在解决该公司在营运资金管理方面存在的问题,具有重要的实际意义。同时也为其他相关国企进行改革提供了参考意见和借鉴。