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现代管理企业以财务管理为中心,而财务管理又以资金管理为重心。近年来,我国企业集团为走向国际化市场,实行了“大公司、大集团”的战略。随着我国的大型集团和巨型集团越来越多,集团的资金集中管理越来越受到重视。成立财务公司成为了大型集团归集资金、管理资金、沟通金融行业的必然选择。我国财务公司经过了近30年的发展,取得了很高的成就。但是目前大部分的财务公司依然无法摆脱内部管理部门的尴尬境地。财务公司作为独立法人的金融机构,依然普遍存在业务广度不够、外部融资能力有限、风险管理体系和意识的缺失等问题。与此同时,外部的金融改革正在火热的进行中,外资的涌入、利率市场化、利息差的减少是外部环境为财务公司提出的新挑战。本文正是以HT集团财务公司为案例,对其存在的问题提出建议。HT集团财务公司成立于2008年,是经中国银行业监督管理委员会批准,由HT集团公司等16家成员单位共同出资设立的一家非银行金融机构。成立财务公司以前,由于成员单位财务及经营方面的差异,使得集团公司出现了“存贷双高”的现象,贷款融资等费用的支出也一直高居不下。与此同时,集团内部成员单位之间存在着大量的内部交易,产生大量的内部资金结算业务,以往通过商业银行进行资金的划转会存在资金到账不及时,同时还需要支付较多的手续费。这种资金在集团外流转,从而产生大量在途资金,严重影响了资金的使用效率。自从成立了财务公司后,成员单位利用财务公司支付平台统一对内清算、对外支付,资金的划转速度大大提高,并且不需要支付费用,有效的提高了集团资金周转速度。通过实行资金集中管理,财务公司在集团内部调节资金配置,盘活闲置资金,使成员单位的融资变得更加简单,相比于银行贷款省去了大量繁琐的手续和融资费用。从财务公司成立至今,累计为集团公司节省对外贷款利息支出8.9亿元。HT集团财务公司成立为HT集团的资金管理带来了巨大的收益,但是经过七年多的运行,财务公司的发展已经进入一个瓶颈阶段。近年来,由于监管部门对上市公司的资金管理越来越严厉,这致使HT集团财务公司在其上市的成员单位进行资金集中管理越来越难。同时随着经济全球化的发展,外资银行的进入势必将对本土金融业带来巨大的影响,这将会对HT集团财务公司带来新的威胁。HT集团财务公司既要维护集团的公共利益,也要保证自身的经济效益,如果其面对外部挑战不积极完善自身缺陷,那么最终可能会仅仅被集团视为一个内部管理部门,而不是一个独立的,能创造外部价值的公司。本篇论文就是基于财务公司现有的发展瓶颈,以HT集团财务公司为案例,对其未来的改进方向提出个人的意见和建议。论文从理论基础出发,介绍了财务公司资金集中管理的基本概念和理论基础,并结合中外文献分析了资金集中管理的现状。同时阐述了资金集中管理的特点和实施原则,并明确定义了现代财务公司在企业集团中的职能定位。文章还引用了西门子财务公司的资金集中管理方式作为借鉴案例,分析了西门子财务公司作为国际化的大型财务公司如何在企业集团中发挥其资金集中管理的作用,为财务公司未来的发展提供经验借鉴。最后本文对HT集团现在的运营状况、存在的问题、问题产生的原因进行分析,文章从资金归集、结算业务、投资业务、信贷业务、风险管理五个方面进行阐述。通过从HT集团财务公司现有问题和原因出发,为现有财务公司存在的普遍问题提出相应的建议与改进方案。本文从四个方面提出改进意见,分别包括了加强业务创新、加强信息化建设、重视人才队伍培养、完善风险防控。笔者希望能够通过本篇论文能够为财务公司未来的发展提供一点借鉴意义。