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营运资金的管理对企业至关重要,其好坏直接影响了企业的生死存亡。但目前国内外学者对营运资金管理的研究一直没有新的突破,孤立的研究营运资金各项目,而现实中营运资金管理的绩效却在不断改善,这主要是因为近20年来兴起的供应链管理、渠道关系管理和客户关系管理的广泛应用。因此,本文将营运资金的管理与企业的业务管理相结合,试图开辟一种新的研究视角,即从渠道管理出发来研究营运资金管理,将供应链管理、渠道关系管理和客户关系管理现代管理的理念与方法融入到营运资金的管理研究当中去,初步建立以渠道关系管理为重心的营运资金管理框架,将该框架运用到上市公司营运资金的管理当中去,推动营运资金管理理论和方法体系的创新。本文采用文献分析、规范分析、案例研究的研究方法,首先,对相关理论述评,陈述与本论文相关的管理理论——供应链管理、渠道关系管理和客户关系管理,从而为这一新模式的研究提供理论基础。在此基础上,提出一种新的营运资金分类方法,将营运资金的分类与渠道关系管理、供应链管理、客户关系管理等理论结合。其次,对影响各渠道营运资金的需求因素进行规范分析时,既要分析各渠道资金影响的因素,又要分析整体营运资金的影响因素。特别地关注渠道关系管理、供应链管理、客户关系管理等理论对营运资金的影响。最后,建立基于渠道理论的新的营运资金管理模式和绩效评价体系,并筛选两家企业(分别是同一行业中营运资金管理较好和较差的企业)进行案例对比研究,采用我们刚建立的新的营运资金管理模式对这两家企业进行分析,将这一新的营运资金管理模式应用于实践,从而达到提高企业营运资金管理的水平的目的。本文具有突出的研究成果,首先,提出一种基于渠道关系管理的新的营运资金的分类方法;这一分类方法不同于现有的营运资金的分类方法:把本来具有紧密内在联系的各部分营运资金割裂开来,使营运资金管理与企业的生产运作管理相脱离。这种新的分类方法,使营运资金的分类与渠道关系管理相结合。达到从供应链管理和渠道管理的角度去改善营运资金的管理。其次,开辟一种研究营运资金管理理论的新思路,将营运资金的管理与企业的业务管理、渠道管理相结合。这一方法抛弃了以前对营运资金管理的研究时所采用的孤立、片面的研究营运资金中单因素的研究思路,而是依据价值链管理思想:从购货到销售整个过程全面地联系地研究营运资金的各个方面。并且,创建以渠道关系管理为中心的营运资金管理理论模式,以前的营运资金管理的绩效研究,没有将各种渠道关系与业务管理相结合,可以说是仅仅片面的研究营运资金的组成因素,忽略了供应链管理、渠道关系管理和客户关系管理对营运资金的影响,而我们构建的这一理论充分考虑了这些因素,建立了一种与渠道管理相结合的营运资金管理模式。总之,基于渠道理论的营运资金管理模式,开辟了一种研究营运资金管理的新思路,而且在案例分析的过程中也充分证实了这种方法能够有效地提高企业营运资金的管理水平,希望本文能够对营运资金的管理研究起到抛砖引玉的作用。