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农田水利基础设施一直是农业基础设施和水利基础设施中的重要组成部分，是提高农业综合生产能力的重要物质基础，其供给及使用效率直接影响农田灌溉面积的规模，制约着粮食产量的增长，关系国家粮食安全，并进一步影响着社会的稳定和国家的长治久安。因此，世界各国都十分重视本国农田水利基础设施的建设。具体到国家，我国人口庞大，解决人民群众的温饱问题、保障每个公民的生存权是首要任务。新中国成立之初，国家就意识到农田水利基础设施对保障粮食供给的重要性，依托于财政资金的投入以及人民公社组织的劳动力支持，我国农田水利基础设施得到发展，许多农田水利工程在那时建成，并且部分工程至今仍发挥着重要作用。然而，人民公社的解体、改革开放的顺利进行、社会主义市场经济体制的确立以及后来的农村税费改革中“两工”的取消，在促进经济快速发展的同时，也从某种程度上削弱了农田水利基础设施的有效供给。虽然国家每年用于水利建设的投入很大，但是，投入资金主要用在了大江大河的治理以及工业供水、城市供水方面。相比较而言，我国农田水利领域的投入并没有得到足够的重视。自上世纪80年代以来，我国一直没有大规模兴建农田水利基础设施，农田水利工程的日常养护和更新改造也没跟上1。这些直接导致农田水利领域欠账过多，大批农田水利工程老化失修，带病运转。近年来，频繁交替的旱涝灾害严重侵蚀了大批粮田，直接导致主要粮食品种价格的大幅上涨，引起了广大居民的关注。这再次提醒我们，加强农田水利建设，保障粮食供给，稳定粮食产品价格事关全局，意义重大。为补齐农田水利这一“短板”，夯实农田水利这一基础，中央制定有关农田水利发展的“十二五”规划，将农田水利放在全国水利工作的重要位置，进一步加大中央和地方政府农田水利投资，并明确指出将土地出让金的10％用于农田水利建设，同时积极探索多元化的农田水利投融资渠道2。可以说，我国农田水利基础设施的建设与发展将迎来一个繁荣时期。 然而，有利的政策环境只是促进农田水利发展的一个方面，农田水利基础设施的建设和管护最终仍离不开强大的资金支持。根据农田水利建设实际需求和相关规划，2011年至2020年，农田水利建设每年的资金需求量将超过1500亿元3。如此庞大的资金需求与农田水利基础设施因其公共物品属性决定的融资难问题形成鲜明对比，形成巨大的资金缺口。解决这一资金矛盾，需要我们从“开源”与“节流”两方面入手，这也是本文需要着重解决的问题，即如何做到“开源”与“节流”的并举。所谓“开源”，就是要在保证财政资金的供给力度的同时，以适当的财政资金做引导，开辟多元化资金来源渠道;所谓“节流”就是用好已筹资金，提高资金的使用效率，特别是要提高农田水利主要资金来源即财政资金的使用效益，通过加强对农田水利财政支出的绩效考评，不断优化农田水利财政资金的投入结构和使用方向。 本文从农田水利基础设施的范围界定和其所具有的公共物品属性分析入手，揭示了农田水利基础设施的投融资特性，分析了农田水利基础设施投融资所涉及的三大问题，即产权归属问题、投入与建设问题、运营与管护的补偿问题，进而以三大问题为主线，从财政学的视角进行了以下三方面的系统研究:农田水利基础设施投融资问题的历史分析、现状分析及国际经验借鉴，在此基础上深入分析了当前农田水利基础设施投融资所面临的各种障碍，并对农田水利建设的主要资金来源即财政资金支持农田水利发展的绩效进行系统评价，尝试构建了我国农田水利财政支出绩效评价体系，提出了完善我国农田水利基础设施投融资的措施建议。具体而言，本文主要包括四部分内容: 第一部分内容是农田水利基础设施的范围界定和其所具有的公共物品属性的分析，这是本文研究的起点，因为只有对其进行范围、属性的界定，才能判定农田水利基础设施所特有的资金供求特点，进而为后面农田水利基础设施投融资问题的分析奠定基础。通过范围界定，把本文研究的农田水利基础设施划分为大中型农田水利基础设施和小型农田水利基础设施，两者在建设、运营与管护过程中具有不同的产权特性、资金供求特性、管理方式以及改革方向，应当分别加以分析。 第二部分内容是农田水利基础设施投融资的概念界定以及农田水利基础设施投融资的历史变迁、现状分析及国际经验借鉴。在研究农田水利基础设施投融资问题的过程中，要始终把握两个原则:一是投资与融资的不可分割，二是投融资要贯穿农田水利基础设施建设、运营与管护整个生命周期。 在坚持上述两大原则的基础上，这一部分首先介绍了部分发达国家和发展中国家农田水利投融资体系的现状，并着重分析了这些国家的财政资金支持当地农田水利建设的具体措施。在此基础上，论文尝试从产权归属、投入与建设机制、运营与管护机制三大方面分析建国以来我国农田水利基础设施投融资的历史和现状。其中，在历史分析方面，本文将我国农田水利基础设施投融资的历史划分为计划经济时期的集体供给阶段、转轨时期的产权逐步下放阶段、社会主义市场经济体制逐步完善时期的多元化供给阶段三个阶段，并分析了每个阶段的产权归属、未建工程的投入与建设方式、已建工程的运营管护方式三大方面的内容。在现状分析方面，论文分析了2005年至2010年六年间农田水利基础设施产权改革情况、投入与建设模式、已建工程运营管护的补偿模式，并在此基础上，分析了当前我国农田水利基础设施投融资在运行过程中面临的来自财政体制、金融体制、工程运营与管护体制、投融资管理体制等方面的障碍。 第三部分是在借鉴财政支出绩效评价理论与方法的基础上，对我国农田水利建设的主要资金来源即财政资金支持农田水利发展的成效进行较为系统的绩效评价。具体而言，这一部分主要从“量”与“质”两大方面入手，分析了当前我国财政支持农田水利建设的资金规模和所达到的绩效水平。 首先，论文分析了当前财政对农田水利建设的资金供给规模，重点分析了资金供给来源、资金供给总量和资金使用结构。 其次，在简要介绍财政支出绩效评价的基础上，提出了水利财政支出绩效评价、农田水利财政支出绩效评价这两个概念，指出农田水利财政支出绩效评价是水利财政支出绩效评价的一部分，分析了当前在我国水利财政支出绩效评价过程中存在的普遍问题，并从评价主体、评价客体、绩效目标、评价指标几个方面尝试构建我国农田水利财政支出绩效评价体系。 最后，论文在这一部分利用2005年至2010年的相关数据，选取反映我国农田水利发展情况的各类投入与产出指标，从经济性、效益性、效率性三方面对我国财政资金支持农田水利建设进行绩效评价。其中，在经济性评价中，主要运用总量分析法和边际分析法;在效益性评价中，主要包括经济效益评价、社会效益评价和生态效益评价;在效率性评价中，利用数据包络分析法分析了我国农田水利财政支出效率的相对有效性。 第四部分提出了完善当前我国农田水利基础设施投融资体系的政策措施。在肯定了当前财政资金支持农田水利建设取得的成绩的同时，指出我国农田水利投融资应当继续坚持以财政资金做主导，在保证财政资金的支持力度的同时，创新财政资金供给方式，拓宽财政资金的来源渠道，并在财政资金的引导下，采取合适的方式吸引私人资本参与农田水利建设。此外，论文还提出加强农田水利基础设施运营、管护方面资金供给的具体做法，并提出通过产权改革、水权改革、水价改革、水管单位管理体制改革等一系列改革措施来进一步保障农田水利基础设施投融资机制的顺畅运行。 论文力求能从以下三个方面有所创新: 首先，从财政的视角研究农田水利基础设施的投融资问题。当前，国内外对农田水利基础设施投融资问题的研究主要是从金融学和投资学的角度进行的。然而，农田水利基础设施这一公共产品的特殊性，决定了其离不开财政资金的支持。但是，如果完全依靠财政资金又会给国家财政造成沉重负担。因此，在农田水利基础设施的投融资过程中，既要发挥财政资金的主导作用，又要发挥财政资金的引导作用。前者需要在保证财政资金供给力度的同时进一步创新财政资金的供给方式，后者需要我们进一步完善财政资金的引导机制，发挥财政资金的导向作用，吸引社会资本参与农田水利建设。 其次，围绕农田水利基础设施生命周期这条主线研究农田水利基础设施投融资问题。长期以来，对农田水利基础设施投融资问题的研究主要集中在农田水利工程建设资金的供给上，而对于农田水利工程建成后的运营、日常养护及大规模更新改造所需要的资金并未给予足够的重视。论文始终围绕农田水利基础设施生命周期这一主线研究投融资问题，不仅分析了农田水利基础设施在投入与建设阶段的投融资问题，同时，注意将农田水利基础设施运营管护补偿机制的分析和完善纳入农田水利基础设施投融资问题的研究中。 最后，论文在着重分析国家财政对农田水利建设的资金供给规模和资金使用结构的基础上，借鉴财政支出绩效评价方法，选取衡量农田水利发展水平的相关指标，从投入产出的角度，尝试构建了农田水利财政支出绩效评价体系，对当前财政资金支持我国农田水利发展的绩效进行经济性、效益性和效率性三方面的综合评价，从而找到当前我国财政资金支持农田水利发展过程中存在的问题。其中，在经济性评价中，主要运用总量分析法和边际分析法;在效益性评价中，主要包括经济效益评价、社会效益评价和生态效益评价;在效率性评价中，利用数据包络分析法分析了我国农田水利财政支出效率的相对有效性。