A外贸企业资金运行和风险管理探索

• 作 者: 高磊
• 发表日期: 2009年期
• 关键词: 资金运行 风险管理 金融工程

目前这场全球金融风暴还将延续多久,并对中国经济产生多大影响,各方都予以密切关注。外贸企业面对本轮金融危机所带来的日益低迷的市场环境,如何把企业文化、企业资源与未来价值有机统一,从而实现可持续发展并保持竞争优势,财务管理的水平甚为关键,而资金运行和风险管理的优劣又是重中之重。很多企业在前几年经济繁荣时期内进行的一些盲目融资和扩张,终于在经济下滑的今天深受牵连,粗放化的财务管理也让企业无法在第一时间内预警风险并及时规避处置;而中国外贸行业平均利润率的微薄,防范风险意识的淡薄,专业外贸管理人才的匮乏,外部经济环境的跌宕多变,这一连串因素都导致外贸行业不得不面对经济寒冬。因此,强化外贸企业资金和风险的管理进程刻不容缓。本文就是基于这样的经济背景下提出,从外贸行业资金运行和风险管理的特性入手,结合本人在A外贸公司的实践,分析了金融危机形势下外贸公司风险和资金运行的现状、问题,以及企业财务管理的应对措施,进而阐述外贸公司预警和规避风险的重要性,并探讨了适合进出口业务发展的战略财务方案,通过实行资金集约化管理、利用授信额度引导业务合理转型、按业务需要配套财务和资金方案,来提高资金运作效率,对于外贸行业的良性发展具有积极意义。本文综合了财务管理和风险管理的相关内容,对外贸企业当前所采用的金融工具的特点和流程进行了比较分析,通过运用远期外汇、外汇掉期、外汇期权等外汇衍生产品,联系A公司实际的财务管理实践,来论述如何应用金融工程来降低财务风险,优化资金管理,并探索最适合外贸企业发展的财务方案,从而对目前外贸企业的财务管理具有一定的借鉴。