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企业管理的目标是生存、发展和获利，而资金管理贯穿于企业管理全过程，缺乏资金将丧失最基本的生存权利，更谈不上发展和获利。财务管理的目标是股东财富最大化或企业价值最大化，推行以资金管理为核心的财务管理工作更有利于实现企业管理目标。集团企业是中国许多大型企业的一个普遍组织形式，但随着企业规模的不断扩张以及跨区域发展所带来的管控难度，使得许多集团企业面临管控的风险，尤其是资金的风险。实施什么样的资金管理办法、建立相应的资金管理体系，如何提高企业的资金管理水平是当今集团企业经营者及财务工作者急需探讨和解决的问题。本文共有5章。第1章是绪论，通过介绍国外及国内企业资金管理现状，提出研究集团企业资金管理的背景、研究意义及研究方法。第2章对集团企业管理模式及资金管理的内容进行阐述，通过提出新经济时代树立资金管理新理念和对内控制度及ERP系统的详细介绍，来预测未来集团企业资金管理的趋势。这一章是本文的主要章节,重点介绍了几方面的理论知识,包括:财务管理的概念,财务管理在企业管理中的地位和作用,资金管理的主要内容,资金管理在财务管理及企业管理中的地位和作用,通过这部分理论的表述突出资金管理在企业管理中的核心地位,明确资金管理对企业生产经营的重要作用；其次详细介绍了内控制度的理论内容——内部控制基本规范的涵义、内部控制的分类和相关内容、内部控制需达成的目标及需遵守的原则、企业内控制度的概念及其发展历程，表明企业建立健全内控制度会对资金管理工作产生重大的、积极的影响；ERP系统的相关知识也是本章的重点内容,因为建立资金管理平台要求有信息数据系统作支撑,ERP系统中,财务管理模块是其中非常重要的一个组成部分,资金管理通过ERP系统的支持会大大提高管理效率,提升管理水平。另外,特殊强调了在资金管理过程中要加强风险和危机意识，建立预警机制。第3章以某钢铁集团资金管理实际工作的流程、制度及操作实践等内容剖析其中突显的4个方面的问题。第4章针对第3章中发现的4个方面问题，提出解决这些问题的具体思路和创新性管理技术：对资金进行集中管理，利用“现金池”业务管理集团企业资金。第5章是结论，对全文进行概括性的总结。