大连农行房地产客户信用评级体系研究

• 作 者: 单永军
• 发表日期: 2007年期
• 关键词: 商业银行 房地产企业 信用评级

信用评级是商业银行信贷管理的重要基础工作。随着经济的发展和银行业监管的不断加强,信用评级对商业银行信贷管理的重要性也日趋明显,对评级方法的要求也越来越高。建立一套科学有效的信用评级体系,对于商业银行提高风险管理水平具有重要的现实意义。本文的主要目的是建立适合大连农行实际的房地产客户信用评级体系。本文分为五章。第一章提出问题提出的背景,介绍国内外现有理论,提出本文的研究思路和方法。第二章介绍大连农行现行房地产客户信用评级体系,指出存在的缺陷。第三章建立新的指标体系。第四章通过一个实例对两种体系进行对比分析,验证新体系的实用性。第五章概括全文,提出本文的研究结论和创新点。本文的研究重点是在分析大连农行现行房地产客户信用评级体系的基础上,提出建立信用评级指标体系的全面性、真实性、科学性、公正性、针对性和实用性原则。建立新的指标体系,增加了反映宏观因素的周期性、行业政策、金融税收政策,反映发展趋势的营业收入增长率、净利润增长率等14项指标,减去了或有负债比率、所有者权益等6项不合理或重复反映的指标。运用层次分析法确定指标权重和单项指标评分方法,建立评级模型,将信用等级细化为10个,合理确定得分区间。本文的主要创新与特色一是增加了周期性、行业政策、金融税收政策等3项指标,全面反映了宏观因素对客户评级的影响,弥补了现行评级体系对宏观因素反映不足的缺陷。二是增加了营业收入增长率、净利润增长率和土地储备情况等3项指标,动态地反映了客户未来的发展趋势和发展潜力,纠正了现行评级体系只注重静态信息的问题。三是运用层次分析法确定了各指标的权重,并经过了指标一致性检验,改进了现行评级体系指标权重分配不合理的缺点。