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银行是经营风险的特殊企业，而资本是银行抵御风险，确保其安全运营的最后防线。资本对于银行来说是稀缺、昂贵的，银行资本的管理配置是商业银行经营管理的重要内容。随着近年来银行风险管理水平的不断提高，以经济资本为基础的资本管理配置技术开始取代传统的帐面资本管理理念，特别是2004年6月出台的新巴塞尔协议，积极借鉴吸收了国外活跃银行在资本配置管理方面的实践经验，在旧巴塞尔协议的基础上对有关内容进行了大幅的修改和扩充，对商业银行内部风险计量和制度安排都提出了较高的要求。而我国长期以来，由于国家信用担保的存在，国内商业银行对资本的风险约束作用认识不够，缺乏资本配置管理的动力，信用风险管理水平低下，重资产规模、轻资本约束的理念产生了当前资本充足率较低、不良资产居高不下的弊端。随着我国金融业对外开放步伐的加快，我国商业银行迫切需要提高其针对风险的资本配置管理水平，优化资本使用效率，提升其核心竞争力。
本文主要通过对新旧巴塞尔协议演变过程的研究，揭示出当今信用风险资本管理配置的发展趋势，并积极借鉴国外先进的资本配置方法(信用风险计量——经济资本配置——配置绩效评测)，即在对信用风险准确计量的基础上，以经济资本的配置为主线，通过风险调整后收益的绩效评测，不断调整实际业务中的资本配置，最终达到提升股东价值的目标。在此基础上，结合我国当前信用风险资本配置的现状，分析我国目前资本配置过程中存在的问题，并针对问题提出具体的解决对策，使银行不断优化资本配置水平，提高其经营业绩。