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近年来，商业银行操作风险案件频发，给商业银行造成了巨大损失，甚至造成银行倒闭。1995年巴林银行前交易员里森违规买卖日经指数期货，令巴林银行一夜亏损13.8亿美元而倒闭。2007年初到2008年初法国兴业银行股指期货交易员杰罗姆·科维尔的欺诈交易造成了法兴银行49亿欧元的亏损。在国内，商业银行操作风险案件也时有发生。国家审计署近几年发布的审计报告每年都提到了国内商业银行存在与发生的操作风险事件，像发生在2005年的违规涉案金额高达616.5亿元的中国农业银行；类似的还有发生在2006年违规发放6.4亿元个人汽车消费贷款的中国农业银行北京市昌平支行；就连中国交通银行、招商银行和中国银行的违规发放贷款共计96.53亿元也在2007年国家审计署的报告中进行了揭露。以上的金融大案从不同侧面说明中国商业银行面临的操作风险问题已十分严峻。
从十九世纪九十年代开始，风险管理理论经历了萌芽思想、早期理论、现代理论的发展阶段。每个阶段的理论成果都在前期的缺陷上提出了修正的方法，期限结构理论、均值-方差理论、Downside-Risk、CAPM和现代基于损失计量的VaR、TRM为风险管理提供了重要的管理工具。目前，金融机构面临的风险已经是信用风险、市场风险、操作风险等多种风险综合形成的一个风险集合。风险管理的发展正朝着全面风险管理的方向迈进。2004年6月巴塞尔委员会颁布的新资本协议第一次引入了全面风险管理理念，商业银行风险监管从单一充足资本的约束向着重点在“监管部门检查监督”、“市场纪律的约束”和“最低资本金要求”三方面同时起作用的约束方式转变，商业银行风险管理由以前单纯的信贷风险管理模式转向信用、市场、操作风险并重，非信贷资产与信贷资产兼顾的全面风险管理模式。从目前国内外银行业操作风险现状来看，操作风险广泛存在，某些操作风险(低频高损类)所带来的损失巨大，有时甚至是毁灭性的。与此同时，操作风险管理难度很大，管理技术相对落后，因此操作风险管理是目前我国银行业风险管理的一个重要课题，有必要对其进行全面研究。特别是针对基层银行的操作风险管理，定性评价较之定量评价更为重要，定性评估结果更具有参考性和持续性。
本论文首先介绍了风险管理的理论、操作风险概念、分类及框架，接着分别阐述操作风险度量方法以及操作风险识别、评估的相关理论基础，并介绍国外研究和实践。提出对于处在起步阶段的我国商业银行来说，在努力加强定量资本计提的同时，突出强调定性的管理更能防范操作风险的观点。特别是针对基层银行的操作风险管理，定性评价较之定量评价更为重要，定性评估结果更具有参考性和持续性。在此观点基础上，简要介绍中国工商银行操作风险管理状况，描述中国工商银行嘉兴分行操作风险识别与自我评估的过程及结果。将自评结果与国内外银行操作风险损失数据进行对比，验证得出偏离度。最后，找出发生偏离的原因以及操作风险识别与自我评估中的不足之处，提出今后我国商业银行操作风险识别与自我评估的建议。