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该文从当今的证券实践出发,选取深沪证券市场六年来(1993-1998)的交易数据和财务数据,就财务指标与股票交易价格的关联性进行了研究,得出了一些可供投资者和证券工作者参考的结论.该文共分六章.第一章主要阐述了该文的研究思路、研究目的,并介绍了国内外的研究概况.第二章在阐述上市公司财务分析方法的基础上,构建了用于该文研究的财务指标体系,从而为实证研究做好了财务理论方面的准备.第三章至第五章是该文的核心部分.第三章着重于整体研究,第四章的主要内容是分类研究,第五章运用频率、弹性分析的方法对三、四两章的实证分析了有益的补充.在第三章中,选取十个时点,就财务指标与股票交易价格的关联性进行了回归分析.在第四章中,将股票按行业、流通股本规模、业绩优劣等标准加以分类,从时点差异、类别差异、指标差异等不同角度入手,对财务指标与股票价格的关联性进行了分类研究.第五章以每股盈余、每股净资产、净资产收益率为分析对象进行了频率分析和弹性分析.第六章对该文得出的结论进行了总结.研究财务指标与股票交易价格的关联性对指导投资,制定投资决策系统具有重要的参考价值.需要指出的是,由于市场是不断发展变化的,因此,对"关联性"的认识与把握应在密切跟踪市场的指导思想下不断修正.