论文部分内容阅读
为了缓解资本项目管制与大额人民币资金跨境有序流动的矛盾,我国以自贸试验区为载体,从2013年底试点跨境双向人民币资金池业务。根据金融行动特别工作组(FATF)的研究,自贸区相对宽松的监管环境与创新激励措施,在吸引合法业务的同时也容易滋生洗钱风险。跨境双向人民币资金池业务存在业务模式、主办机构、代理金融、资金来源、技术手段、创新风险等六大洗钱风险点,而在监管层面,却面临配套法规缺位、执法效率低、金融机构内控不力以及国际合作不充分等四个方面的问题。跨境双向人民币资金池业务从主要特征上分析,类似于欧美实体现金池业务。以美国和英国为代表的国家,将现金池反洗钱统筹纳入金融反洗钱监管之下,以金融反洗钱法律法规为后盾实行金融机构监管,要求资金池业务主体充分履行反洗钱义务,同时通过国际间金融反洗钱合作,有效扼制现金池洗钱行为的发生。控制我国跨境双向人民币资金池业务洗钱风险,突破反洗钱困境的有效方案,是抓紧完善反洗钱法律监管体系。首先,参照国际经验将资金池反洗钱监管放在金融反洗钱监管范畴内,提升《反洗钱法》中涉及资金池反洗钱监管条款的可操作性,同时抓紧制定专门的跨境双向人民币资金池监管行政法规及其他效力层级的规范性文件。其次,以立法为基础,设立自贸区金融反洗钱联席会议机制和监督执法部门,充分发挥央行职能,长期监督和监测资金池业务本身风险环节。再次,要确定银行业金融机构在资金池反洗钱过程中的特殊权利和义务,一方面以健全反洗钱奖励机制为契机,激发银行作为反洗钱义务主体的积极性;另一方面督促其进一步强化洗钱风险内控,持续不断的严格资金池业务程序,关注企业账户洗钱风险,提高工作人员和业务系统专业水平。最后,要主动参与多层级的国际金融反洗钱合作,探索试行国家间非法资金分成制度,促进非法资金所在国提供缉捕洗钱者的协助,追回流失境外的人民币资金。