论文部分内容阅读
2008年金融危机的爆发使得各国的监管部门对银行风险以及银行资本有了更深刻的认识。为了更好地对银行资本进行监管、防范银行风险的发生,巴塞尔监督管理委员会于2010年推出了巴塞尔协议Ⅲ。我国银监会在结合巴塞尔协议Ⅲ和我国国情的基础之上也在2012年颁布了《商业银行资本管理办法(试行)》。《办法》对我国商业银行的资本进行了重新的划分,并对银行资本提出了更加严格的监管标准。这些相关文件的出台大大增加了我国上市银行的资本压力。本文旨在通过对我国上市银行的资本补充渠道进行研究,分析出目前我国上市银行的资本补充渠道方面所存在的问题,并针对这些问题提供一些可行的完善对策。本文先是对资本的定义、构成、作用以及资本补充理论进行了阐述,随后本文主要通过介绍巴塞尔协议Ⅲ和我国监管机构颁布的《商业银行资本管理办法(试行)》的内容来说明我国上市银行在资本补充方面所面临的监管现状。在明确了我国上市银行面临的监管现状之后,本文重点分析了我国上市银行的资本补充渠道。虽然通过资本充足率的数据能够看出我国上市银行几乎全部达到了我国的监管标准,但是通过进一步对资本结构进行分析可以看出我国上市银行的资本补充方式较为单一,主要补充的是核心一级资本,其他一级资本和二级资本较少。随后本文重点从一级资本的补充方式以及二级资本的补充方式分别介绍了目前我国上市银行的资本补充方式,并对各种方式的优劣势进行了阐述。通过对我国上市银行资本补充渠道的详细分析,本文得出目前我国上市银行在资本补充渠道方面存在的主要问题。这些问题主要包括由于盈利能力下降而导致的越来越大的内源融资压力、由于创新不足而导致的补充渠道单一以及相关法律法规不完善等。在介绍完我国上市银行资本补充渠道之后,本文分别介绍了外国银行在其他一级资本工具和二级资本工具两类资本补充工具方面的创新实践。在本文的最后,针对我国上市银行资本补充渠道方面存在的问题本文提出我国上市商业银行应当大力发展中间业务和零售业务以此来保持内源融资的动力、加大资本补充渠道的创新的力度,同时政府应当加大支持力度、完善相关法律法规等针对性的措施。