城市商业银行资产质量管理研究

• 作 者: 田立娟
• 发表日期: 2019年01期
• 关键词: 资产质量 城市商业银行 综合评价 主成分分析法

当前中国在经济结构调整的不断升级的情况下出现了各种商业信用风险爆发,传导至传统金融业则主要表现为商业银行主营业务贷款持续恶化,不良资产数额和不良资产率持续攀升,银行作为企业,其资产质量好坏直接关系到企业经营业绩,所以资产质量是银行股东、经营管理层和其他利益相关人士共同追求的目标。在利率市场化、金融脱媒化等宏观经济形势以及竞争不断加剧的同业竞争背景下,Z银行资产质量管理情况对其经营状况、企业竞争力和发展潜力起到至关重要的作用,所以合理有效的评估现有资产质量情况,并针对资产质量薄弱环节提出有针对性的管理建议,将是Z银行管理工作的重中之重。本文首先学习借鉴企业资产质量相关理论和研究结果,以及商业银行综合评价方法,形成商业银行资产质量分析框架,通过选取2015-2017年经营数据,对Z银行的资产构成和特点进行详细介绍,分析评价Z银行现有资产质量管理体系,并运用纵向比较分析法和横向比较分析法对Z银行资产总体质量、资产结构质量和不同类别资产质量进行分析,同时选取其他城商行15-17年数据作为样本,运用主成分分析法对Z银行资产质量进行综合评价,发现Z银行在资产质量管理中存在潜在信贷资产风险较大、盈利能力下滑、核心资本充足率不高、存在流动性风险等问题,结合Z银行经营现状,并通过借鉴其他银行在资产质量管理中的优秀做法,对Z银行的资产质量提升提出多种形式妥善处理不良资产降低信贷资产风险、开拓零售业务提升盈利能力、多途径联合提高核心资本充足率、加强风控体系建设强化流动性资产管理等合理化建议。