论文部分内容阅读
电信诈骗是严重危害社会稳定的一类案件,打击电信诈骗活动有利于社会诚信体系的建设。银行在防范电信诈骗的活动中履行审慎义务,具有重要作用。但是在银行现阶段审慎义务的履行过程中,仍存有缺陷之处。因此,我国需要完善法律法规,对银行审慎义务的行使进行规范。文章从我国银行审慎义务行使的实践出发,运用对比、实证分析等多种方法,力求为银行防范电信诈骗的实践提供帮助。除去引言和结论,本文共分为四部分。第一部分是电信诈骗与审慎义务概述。银行在防范电信诈骗的活动中行使审慎义务,可以有效打击电信诈骗活动。银行审慎义务的行使因电信诈骗的不同阶段而有不同的内容,与电信诈骗的特点密切相关。该部分主要对电信诈骗的特点、主要环节和审慎义务的概念、法理基础进行论述。第二部分是电信诈骗中银行审慎义务的厘定。首先银行履行审慎义务的法律性质进行了分析;其次对银行审慎义务的内容进行了分析,银行行使审慎义务主要在业务操作环节、转账汇款和风险管理环节。在账户管理环节银行行使审慎义务,受限于法律对账户开立时标准的规定,银行审慎义务的行使不够充分;而在转账汇款阶段,银行采取紧急措施冻结诈骗资金是银行履行审慎义务的体现,然而这一行为的合法性问题有待明确规定。风险管理环节包括宣传教育和完善风险管理业务流程两个方面,这两个环节由于缺乏法律的明确规定,因此银行在联动机制方面不够畅通,在风险管理业务流程中也存在不足,不能达到审慎义务的要求。最后,对银行违反审慎义务的法律责任认定进行了论述。第三部分是银行审慎义务的比较法研究。主要针对银行形式审慎义务的内容,通过借鉴国外在账户管理、转账汇款、宣传教育、完善风险业务流程等方面的内容,为我国银行审慎义务的完善提供借鉴。第四部分是完善银行审慎义务的建议。为促进银行审慎义务的行使,应完善法律规定,加强对银行账户的管理,同时明确银行紧急措施的合法性,应在法律层面对电信诈骗的联动机制和银行风险管理业务流程提出更高要求,促进银行更好履行审慎义务。银行行使审慎义务,是有效打击电信诈骗行为的一个重要举措。通过规范银行审慎义务的行使,可以起到降低电信诈骗发生概率、维护社会群众财产利益的作用,对于社会诚信体系的建设也具有积极作用。