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随着我国利率市场化程度的逐渐加深及愈加迫近的利率完全市场化，利率风险已经并将越来越成为我国商业银行面临的重大风险之一。银行是资金运用与管理的中心，而利率是资金的价格，利率风险的管理对商业银行的生存与发展的重要性是不言而喻的。本文立足于我国商业银行的现状，分析了我国商业银行面临的利率风险及其利率风险管理中存在的问题，试图找到适合我国商业银行的利率风险管理技术与方法，并提出了改进我国商业银行利率风险管理的相应对策。
本文共分为七章：
第一章为导论，分别讲述选题背景及意义，国内外研究现状，论文的思路、框架及特色；
第二章为利率风险管理理论综述。首先简要讨论了到期期限缺口模型的基本思想，理论假设及基本的应用方法；其次论述了久期技术的最基本形式(麦考利久期和修正久期)及其思路，并针对麦考利久期、修正久期的一些假设条件，先后讨论了有效久期，关键久期。考虑到久期不能处理较大利率变动幅度的缺陷，又论述了利用凸性来修正利率风险的度量。本章最后讨论了期权调整利差模型的运用及其的优缺点；
第三章为我国商业银行面临的利率风险，分别探讨了利率市场化后我国商业银行将面临的阶段性风险及恒久性风险。文章分析了利率市场化后，我国利率会升高，但不会超高，而且不会持续处于高位。对于恒久性风险，我国商业银行面临的风险主要是存贷款重新定价风险和债券投资利率风险；
第四章则分析了目前我国商业银行利率风险管理存在的一些问题，主要是1.资产负债管理起步晚，基础较差；2.现行内部资金管理方法不利于利率风险的管理；3.缺乏科学的贷款定价方法；4.创新能力不足，业务品种单一；5.利率风险管理人才匮乏；
第五章分别探讨了到期期限缺口模型，久期缺口模型在我国商业银行中的应用。首先讨论了到期期限缺口模型的两种策略，进取型策略和稳定型策略，分析了为了应对短期利率和长期利率的变动，到期期限缺口管理策略该如何调整，并结合到期期限缺口模型的一些缺陷，探讨应该如何更好地运用此模型；随后讨论了久期技术的主动和保守两种策略，同时分析了在现阶段，我国商业银行应用久期技术管理利率风险存在的问题及解决的方法；
第六章为我国商业银行贷款定价风险调整的探讨，主要研究了信用风险和期限风险的贷款价格风险调整。首先从总体上讨论了客户违约成本和贷款价格的关系；然后则分别探讨了贷款的信用风险、期限风险评估及贷款定价的调整。其中期限风险的评估论述了两种方法，一是期限风险的一般度量，二是利用国债利率期限结构来度量利率风险。
第七章属于对策探讨篇，探讨如何才能较快而有效地改进我国商业银行低下的利率风险管理水平。主要提出了八条建议，分别为：1.尽快建立科学高效的利率风险管理机制；2.建立商业银行内部资金集中管理模式；3.建立兼顾风险控制与经营效率的存贷款定价机制；4.实行全行统一实时电子信息化采集，搭建数据仓库；5.密切关注和科学预测本外币利率的走势；6.推进金融创新，开展新的金融业务；7.重视利率风险管理人才的引进和培养；8.加快银行业综合经营的改革，改善银行利率风险管理环境。