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随着“巴塞尔协议的中国版”《商业银行资本管理办法（试行）》的发布和施行，商业银行的操作风险加权资本已被纳入核心资本的计算当中，这意味着为应对合规要求，商业银行不得不更加重视对操作风险的管理和计量。本文探寻商业银行的操作风险管理在我国的现状、与国际先进管理水平的差距以及政府监管与银行合规管理的未来走势。巴塞尔委员会的操作风险管理框架发展至今，已经逐步完善。国际先进商业银行对操作风险的管理，无论从风险度量、内部控制还是业务流程管理上，都要远远领先于我国，也为我国商业银行学习和借鉴经验提供了条件。本文利用收入法模型分别实证估计了操作风险在我国大型商业银行和股份制银行中的规模，利用完美信息动态博弈分析了这两种商业银行在实施操作风险计量方法时的理性战略。最后，对如何利用内部控制和业务流程管理来帮助银行管理操作风险提出了建议。