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笔者在商业银行从事反洗钱风险管理，在实际工作中总是遇到一些问题或困难。为了更好地分析深层次原因及找到解决问题的办法，笔者收集了一些资料和数据，通过比较分析，研究了我国反洗钱工作现状及今后发展对策。
本文基于对洗钱活动和反洗钱工作的认识，描述性分析我国反洗钱工作现状和短期内取得成效，研究西方主要发达国家(美国、英国和澳大利亚)反洗钱工作，通过对反洗钱制度和运行机制比较分析，结合国际反洗钱发展趋势和笔者商业银行实际反洗钱工作经验，指出我国反洗钱工作中亟待改进的薄弱环节，进而提出今后我国反洗钱工作的发展对策和具体建议。
循着上述思路，本文的研究内容是从对洗钱和反洗钱的基本认识出发，详细介绍了洗钱的概念定义和特征、洗钱的基本过程和方式以及洗钱对社会的危害性，概括描述了反洗钱工作制度安排和机构等整体运行机制。在我国反洗钱工作现状和问题分析方面，我国反洗钱工作虽然起步较晚，但在很短的时间内，在反洗钱法律制度体系、组织架构、可疑交易报告、金融情报中心FIU建设、案件查处、国际合作等方面取得了世人瞩目的快速发展和显著进步。同时，不可避免的是我国反洗钱工作也存在一些问题，如法律法规体系不完善、可疑交易报告价值不高、现金管理松散以及全社会认识不足方面。通过分析国外反洗钱运行机制，重点阐述了美国、澳大利亚和英国机制状况和经验，总结了反洗钱目前领域发展的三大趋势：全面化、反恐怖深入化和科技化，在此基础上对我国与国外的反洗钱机制进行比较分析，指出在洗钱犯罪概念、衍生犯罪以及上游犯罪、客户身份识别制度、大额和可疑交易报告制度方面的差异。最后，提出在今后一段时间内完善我国反洗钱工作的对策与具体建议，进一步健全我国反洗钱法律法规体系，加强反洗钱合作、协调和自律机制的建设，改革现金管理，切实执行客户身份识别，解决实名制、政治人物身份识别问题，加强FIU的建设，加大人才培养和科技投入，实施以风险为本的监管方式，提高反洗钱监管质量，积极参与国际合作，构建我国反洗钱激励机制。
通过本文的分析研究，首先，我们可以清晰地认识到目前我国反洗钱发展的现状、成效和亟待改善的环节；其次，综合比较了主要发达国家的反洗钱制度，发现有效的反洗钱运行机制必须有严密的反洗钱法律法规体系、良好的反洗钱工作组织协调机制、有效的反洗钱内控制度、科学的反洗钱工作方法以及良好的社会环境等因素；最后，得出全面深化我国今后反洗钱工作对策和具体建议。
本文在研究中主要有三个创新点：第一，以对洗钱的基本认识和理论为切入点，比较分析法美国、英国和澳大利亚反洗钱机制，结合国际反洗钱发展趋势，总结我国反洗钱工作中现状和存在的问题，深入分析归纳比较，从宏观和微观角详细阐述完善我国反洗钱工作的具体发展策略和建议；第二，结合笔者实际工作中观察和感受，提出制度执行力层面一些以往忽视的环节，如强化客户身份识别，解决历史存量客户的实名制问题、恐怖分子和公众政治人物身份识别的难题；第三，明确提出我国采用最广泛的洗钱犯罪上游范畴的策略，将具有一定社会危害性的犯罪都纳入进来，遵循“毒品犯罪-特定犯罪-最广泛的上游犯罪”的国际化发展脉络。