论文部分内容阅读
授信管理是银行对资产业务进行风险控制的主要方法，授信额度的测算方法是各家商业银行一直在探索的问题。而授信管理决策的正确与否决定了银行资产质量的高低，这事关银行的生存和可持续发展。1999年中国人民银行以银发(1999)31号文发布了《商业银行实施统一授信制度指引》(试行)，对商业银行统一授信做出了明确的规定，各家商业银行据此先后建立了自己的统一授信管理制度，制定了授信额度的确定方法。随着我国授信制度的逐步建立，各家商业银行普遍增强了信用风险管理能力。本文首先对我国授信管理的测算模型进行了分析，指出了现有方法的不足之处——额度授信的静态管理。额度授信制度应有的功能在一定程度上受到了抑制，在额度授信信用风险管理理念、体制等方面存在着一些亟待解决的重要问题。然后又对授信管理决策的动态管理进行了讨论，在对现有授信管理方法改进的基础上，建立了授信管理动态模型，为银行提供了一个更加全面和科学的确定客户授信额度的方法，弥补了现有方法不能合理反映客户授信额度的缺陷。针对我国银行授信管理只注重对客户进行额度静态的控制、缺乏适应市场需求的动态管理的弊端，本文将动态管理模型融入授信管理之中，建立信用证结算方式下贸易融资客户额度授信动态管理的模型，提供了对客户的授信额度进行充分利用的方法，使银行对客户的授信管理更加合理。