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本文基于风险管理和信息经济学的理论,详细评述了目前基于混业经营的保险集团公司风险管理策略的相关研究状况,清晰地提出了基于混业经营的保险集团公司风险管理策略的基本框架、内容和关键环节,系统地提出了实施偿付能力管理策略、资产负债管理策略和整合性风险管理策略,以及利用风险管理信息系统进行信息辅助支持的方法和技术。特别是对混业经营保险集团公司偿付能力管理的理论、技术与方法进行了深入的探讨,提出了必须从建立保险业法定会计准则、引进内部模型法计算风险资本、按照新巴塞尔协议三大支柱的思路监管混业经营保险集团公司偿付能力的创新思路和方法。全文共分7章,各章的主要内容如下:
第1章全面分析了中外保险公司的风险管理现状。通过对最近以来国内外发生的新华保险公司法人治理风险、澳大利亚HIH保险公司经营不善导致倒闭等事件的分析,揭示了保险集团公司风险管理的重要意义。
第2章述评了混业经营保险集团公司的系统性、一般性和特殊性风险。根据危害程度不同及其特点把风险分成三类分别评述,用保险学的原理对每一类风险的产生根源、传播路径和危害的后果等进行分析评估,比较系统地论述了混业经营保险集团公司的风险概况。这是目前为止对混业经营保险集团公司的风险最为全面的论述。
第3章论述了基于混业经营保险集团公司的风险管理策略之一:偿付能力监管。用偿付能力监管的理论、资本管理理论、信息管理学理论分析混业经营保险集团公司的偿付能力管理制度缺陷、存在问题及监管趋势,提出了改善偿付能力监管的三项措施,即建立更为谨慎的资本金监管、补充机制和获取便利的监管信息传播机制。这是本文的重要贡献之一。
第4章讨论了混业经营保险集团公司的风险管理策略之二:资产负债管理。本章首先讨论了资产负债匹配管理的技术、组织架构体系和计算方法,并在此基础上提出了资产负债风险的控制方法。
第5章从系统性管理的角度论述了混业经营保险集团公司的风险管理策略之三:整合性风险管理策略。本章从整合性风险管理的内涵、组织架构、实施的办法与制度等方面构思整合性风险管理策略。
第6章探讨了混业经营保险集团公司的风险管理策略之四:风险管理信息系统辅助管理。本章对如何构建风险管理的重要技术工具,即风险管理信息系统的相关内容,包括风险管理的流程、风险管理信息传递路径、风险管理信息的特征、信息系统的结构和作用等进行了深入的分析。本章构建风险管理信息系统的思路和方法也属于本文的重要贡献。
第7章概括全文,指出本研究的贡献与局限、下一步的研究及应用领域。