论文部分内容阅读
“十四五”时期我国经济社会发展的主要目标之一就是健全养老保险制度体系,促进基本养老保险基金长期平衡,基本养老保险参保率提高到95%。作为基本养老保险制度的重要组成部分,城乡居民基本养老保险制度的出现不仅补齐了养老保险制度的最后一片空白,而且可为实现共同富裕提供制度保障。目前我国养老保险制度包括城镇职工基本养老保险制度和城乡居民基本养老保险制度,后者是新型农村社会养老保险制度和城镇居民社会养老保险制度合并实施之后的统称。截止到2021年11月底,全国城乡居民基本养老保险参保人数已超过5.47亿人,其中95%是农村居民,说明城乡居民基本养老保险的主要参与者仍是农村居民,因此,掌握新农保制度的实施情况就有利于了解该项制度的推行情况。本文基于2010年度至2020年度《人力资源和社会保障事业发展统计公报》中关于城乡居民基本养老保险制度的实施情况和两个调研案例,了解到农村居民新农保参保行为存在“高参保率、低缴费档次”,且缴费档次的选择比较集中的现象。如果农村居民选择低的缴费档次,不仅意味着到龄后可领取的养老金较少,养老保障水平偏低,无法满足老年生活需求,而且在老龄化程度日益加深的背景下会使得养老金收支失衡,从而对制度的可持续发展产生影响。为此,本文对农村居民新农保参保行为,即农村居民是否参保和农村居民缴费档次的选择进行系统性分析和研究,探寻农村居民缴费档次的选择为何会这么一致,且更偏好较低的缴费档次的原因。本文首先依据生命周期假说和世代交叠模型将养老模式划分为三种:一是个人储蓄养老模式,理论基础为典型的生命周期假说;二是养儿防老模式,即家庭代际转移,理论基础为世代交叠模型;三是社会化养老保障模式,即社会代际转移,理论基础为世代交叠模型。千百年来习惯于养儿防老的农村居民,在面对新农保这样一种新生的养老保险制度时,就会产生从养儿防老向社会化养老的养老保障模式转换问题。其次指出我国农村存在养儿防老观念短期难以改变、农村居民居住环境固定且文化水平有限、城镇化率逐年提高、农村居民收入水平相对较低且收入稳定性差这样的四个现实,认为生命周期假说赖以成立的三个条件（个人完全理性、不存在不确定性、不存在流动性约束）在我国农村现实中难以全部满足,从而导致农村居民新农保参保行为往往表现为有限理性,据此对影响农村居民新农保参保行为的因素做出如下四个基本判断:一是农村居民新农保参保行为可能会受到从众效应的影响,具体表现为“别人参加,我就参加;别人交多少,我就交多少”;二是农村居民新农保参保行为可能会受到城镇化率的影响。我国是典型的城乡二元结构体制,随着城镇化率的提高,农村居民外出就业机会增加,可获得的信息量也更多,其养老观念也可能会受到城镇居民依靠社会养老保险养老的示范效应的影响,这些都可能影响其参保行为;三是收入会影响农村居民新农保参保行为,收入越高,农村居民越可能参保,也越可能选择高的缴费档次;四是年龄也会对农村居民参保行为产生影响。一般而言,年龄越大,参保意愿越强烈,为了保证年老后的生活,也更倾向于选择高的缴费档次。此外,由于城乡居民养老观念存在显著差异,由此我们判断,即使城乡居民面对同一种养老保险制度时,他们的参保行为也可能有所不同。根据农村居民是否参保为二元选择变量,实证分析中分别建立了 Probit模型和Logit模型对其进行研究。农村居民缴费档次的选择为有序变量,为克服样本自选择问题,本文使用了 Heckoprobit模型对其进行研究。结果表明:（1）从众效应对农村居民是否参保以及参保农民缴费档次的选择都具有显著的正向影响。上一期参照组平均参保率越高,农村居民越倾向于参保,上一期参照组缴费额的众数越大,参保人员选择更高缴费档次的概率越大,说明农村居民在做出参保决策时会存在从众心理,本文的第一个基本判断得以验证。（2）城镇化率越高的地区,农村居民选择更高缴费档次的概率越大,第二个基本判断成立。这可能是因为,城镇化率越高的地区,农村居民就业机会越多,他们预期未来的收入也越高,加之他们可获得的信息量增多,对新农保制度也愈加了解,而且城镇居民依靠社会化养老保障模式养老的观念也会对农村居民产生示范效应,使其转变养老观念,这些都增加了农村居民选择更高缴费档次的概率。（3）提高缴费门槛对农村居民是否参保的影响不显著,但是会降低农村居民选择更高缴费档次的概率。本文认为,产生这一负向激励的根本原因在于农村居民养老模式未能从养儿防老模式完全转换为社会化养老保障模式。只有当农村居民将新农保制度视作最主要的养老手段时,才会产生内在动力提高缴费档次,从而增加个人账户积累额。（4）与低收入组相比,高收入组农村居民选择更高缴费档次的概率更大。这可能是因为,高收入组抵抗风险的能力更强,而低收入组更容易面临流动性约束,第三个基本判断成立。（5）年龄分组变量对农村居民是否参保和农村居民缴费档次的选择的影响均显著为正,与16岁～30岁的农村居民相比,31岁～45岁和46岁～59岁的居民更倾向于参保、选择高的缴费档次的概率也更大。这与我们的预期相符,年龄越大,养老意愿越强烈,越愿意参加新农保,越临近领保年龄,越愿意选择高的缴费档次,缴纳更多的养老保险费用以增加个人账户积累额,提升养老保障水平,第四个基本判断也是成立的。（6）本文通过对城乡居民基本养老保险在农村和城镇的施行情况进行比较分析,发现城乡居民在面对相同的养老保险制度时,呈现出两大特点:一是农村居民新农保的参保率高于城镇居民城居保参保率,二是农村居民选择的缴费档次低于城镇居民选择的缴费档次,并从收入差异、社会福利制度差异、养老观念差异三个角度对此做出了解释,进一步揭示了农村居民“高参保率、低缴费档次”的深层次原因。本文的主要贡献为:（1）将理论分析与我国农村现实相结合,指出我国农村居民新农保参保行为是有限理性的,并据此对影响农村居民新农保参保行为的因素做出基本判断。基于省市层面,考虑了从众效应和城镇化率对农村居民新农保参保行为的影响。以往关于农村居民新农保参保行为的研究较少考虑他人对自身行为的影响,少数学者考虑了同群效应,但是抽样调查得到的数据可能存在同处一群的样本观测值偏少的问题。此外,对于城镇化率影响农村居民参保行为的研究并未考虑到城镇居民养老观念可能会对农村居民产生示范效应,进而可能影响农村居民参保行为。（2）考察了政策调整对农村居民新农保参保行为的影响。部分学者建议通过提高最低缴费档次标准达到激励农村居民提升缴费档次的目的。本文使用CHFS2019年数据,研究了 2018年部分省市提高了缴费门槛这一政策变动对农村居民新农保参保行为的影响。（3）研究内容上,考虑了城镇居民城居保参保行为,并与农村居民新农保参保行为做了比较分析,进一步揭示了农村居民参保率高缴费档次低的深层次原因。