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信用风险的广泛存在已成为现代金融市场的重要特征，世界银行指出，信用风险管理不善是导致商业银行破产的主要原因，这不仅影响着整个银行业，更关系到整个经济体系的稳定。2008年，一场由个人房地产次级抵押贷款的信用违约引发的全球金融危机，便最好的证明了这个问题。银行信贷资产的度量经历了一个从粗糙的定性分析到精确的定量分析的过程，并且随着一些现代金融理论以及计算机技术的引入，信用风险度量技术的发展有了突破性的飞跃。对于处于转轨经济时期的中国商业银行而言，深入研究信用风险管理问题，不仅是商业银行作为微观金融主体进行内部管理的自主需要，从全局上看也是防范信用风险导致银行信用体系和支付体系崩溃、引发金融危机的需要。
研究表明，信用违约具有很强的顺周期特点--在衰退和萧条期的时候，银行征信授信部门警惕性提高，同时，客户可能因经济低迷影响其偿债能力，在双重的影响下导致银行倾向紧缩放款；相反的，在复苏和繁荣时，征信授信相对乐观，厂商收益远景看好，未来偿债可能性提高，预期违约可能性降低，此时授信尺度相对宽松，如果风险的得不到有效预测和衡量，同样有可能带来隐患。本文便以违约率顺经济周期作为基本假设，引入CPV模型，研究银行信贷资产组合的违约率与整体经济(包括多个宏观经济变量)的关系。
本文以《CPV模型在银行信贷资产组合风险管理中的应用研究》作为硕士毕业论文选题，目前具有一定的理论意义和现实意义。本着规范性研究与实证研究相结合的原则。从早期信贷资产风险度量方法到现代信贷资产风险度量模型的沿革，经历了一个从主观定性分析到精确定量分析的过程，本文会首先着重介绍这个过程中具有代表性的方法和模型。然后，本文会具体介绍CPV模型假设、理论框架和比较性优势，进而对CPV模型在商业银行应用中的适用性进行分析。在而后的实证分析阶段，本文分为变量选取与解释、数据分析、CPV模型估计和最后结论四个部分。最后，结合实证结果，为CPV模型应用情景的政策建议。
本文主要贡献是：
1.CPV模型的完整的实证研究。目前对CPV模型则主要是方法的简单介绍、比较和基于CPV模型第一公式的Logit回归，尚无对于CPV模型中宏观冲击因素和校验后的宏观经济变量和条件违约概率的研究。应用我国数据对CPV模型进行完整的实证分析，具有一定的研究价值。
2.从研究的受益群体上看，既有宏观调控主体、又有微观个体本身。既对国家相关部门给予了实现银行监管资本有效配置的政策性的建议，为其制定相关政策提供理论依据；又从完善我国商业银行风险管理的角度出发，为其信用风险的识别与度量献计献策。
要提升我国商业银行竞争力进行分析，对于信贷资产风险精确的度量是一个必然的发展方向，必须在经济周期中保持实际资本水平的稳定，通过保持充足的资本来提升抗风险能力，为可能发生的损失提供坚实的后盾，进而熨平信贷波动，稳定金融体系。