我国金融控股公司监控体系研究

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该文以金融控股公司监控体系为研究对象,共分为四章.第一章主要介绍了金融控股公司在国内外的发展现状.第二章分析金融控股公司监控体系的构成及其相互关系.第三章研究发达国家金融控股公司内部控制制度的经验和外部监管模式选择问题.第四章是该论文的核心所在,主要研究中国金融控股公司监控体系的构建.在内部控制制度方面,该文提出中国的金融控股公司应当建立严密、适度的内控体系,其要素包括:加强内部控制的平台建设、优化内部控制环境、丰富和完善内控手段、建立健全内部审计制度、设置适当的“防火墙”和“中国墙”体系等.在外部监管制度方面,该文在分析中国金融监管存在的问题的基础之上,提出中国金融控股公司监管模式应当采用“主监管和功能性监管相结合”的模式,在该模式之下,应当将各分业监管部门的联席会议机制固定化、制度化,作为对金融强对金融控股公司的法律法规约束.对金融控股公司外部监管的内容主要集中在市场准入限制、风险预警机制、资本充足率监管、关联交易监管等方面.关于市场力量,该文提出中国应当从三个方面入手以充分发挥市场力量在中国金融控股公司临控体系中的作用,一是要建立金融控股公司行业公会以强化行业自律,以及大力发展市场中介机构;二是要建立完善规范的金融控股公司信息披露机制;三是借鉴国外经验,引进内部审计外包制度.
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