论文部分内容阅读
林业作为一项重要的公益事业和基础产业,是可持续发展的重要基础之一,但林业发展长期受资金瓶颈制约。随着林权制度改革的深入发展和《森林资源资产贷款抵押登记办法(试行)》的公布和实施,森林资源资产抵押贷款成为解决林业发展资金问题的有效融资途径之一。但森林资源资产作为抵押物具有特殊性,其经营周期长、价值的自然增长性、分布辽阔性及易受自然灾害影响等特点,使之作为抵押物的监管与一般性资产存在着差异。本研究从商业银行的角度出发,针对森林资源资产抵押贷款发展过程中存在的问题,结合风险分项的原理,分析这些风险产生的原因并找出防范和化解这些风险的措施,力求将银行的森林资源资产信贷业务的风险降到最低,促进森林资源资产抵押贷款的健康发展。本文按照“提出问题—分析问题—解决问题”的研究思路,采取理论与实践相结合、定性与定量相结合、博弈论、统计分析等方法,对森林资源资产抵押贷款风险监管进行系统研究,主要内容概括如下:(1)从森林资源资产抵押贷款的内涵、法律依据、发展现状、主要模式及其风险监管的必要性进行分析,引入了风险监管理念,对风险监管必要性的博弈分析中表明银行的风险监管行为是借款人选择“诚实表述”的重要条件,银行要对借款人采取正确的风险监管措施。(2)首次对森林资源资产抵押贷款进行风险分项,分析了森林资源资产抵押贷款中的信用风险、抵押物风险、操作性风险、利率风险、流动性风险以及其它风险,并对这些风险类型的成因进行了分析。从银行内部方面看,是由于银行内部的管理能力不足,如银行的产权制度、林业贷款管理机制的不完善以及风险管理水平不高等;从林业行业自身的特点看,林业企业资金运营的特点、投融资主体单一、贷款成本高、贴息贷款落实困难及相关的配套政策与服务机制建立滞后等问题,使银行森林资源资产抵押贷款的风险加大;从外部环境上看,社会信用制度的缺失、政府干预、政策法规不健全也是形成森林资源资产抵押贷款风险的重要影响因素。(3)首次提出森林资源资产抵押贷款风险监管应从贷前的内部控制和贷后的外部监管两方面进行监管。贷前的内部控制主要包括:设计森林资源资产抵押贷款产品、营造良好的银行内部风险监管环境、建立规范的林业信用体系和构建有效信息系统。贷后的外部监管主要内容是:健全抵押登记制度、加强抵押物价值损失管理、依法实现抵押物的处置和创造良好的外部环境分散银行风险。