基于成本收益角度的国有商业银行渠道优化研究——以工商银行内蒙古分行营业部为例

• 作 者: 梁宇
• 机 构: 内蒙古财经大学
• 出 处: 内蒙古财经大学
• 发表日期: 2016年期
• 关键词: 国有商业银行 作业成本法 成本收益

2012年以来，受中国经济增长放缓，利率市场化步伐的日趋加快，外部监管机构严控收费等因素影响，国有商业银行的利润空间逐年下降。由于国有商业银行庞大的物理渠道布局，在固定资产折旧、房屋租金、人力费用、水、电、暖费、劳务外包费用等刚性运营成本的比重不断加大的情况下，银行同业之间的竞争日趋激烈，发展进入新常态。截至现在，国内商业银行的主要盈利渠道仍以传统的物理渠道为主，网银、手机银行等虚拟渠道发展迅速，但仍需时日。怎样有效的压降经营成本，提高成本收益率，这对使得对传统业务渠道在成本控制、业务发展、优化建设方面工作提出了紧迫的要求。而在提升渠道综合竞争力的过程中，怎样将各种业务渠道高效的结合在一起，这首先就要对各类渠道的成本收益进行详尽的分析，发现渠道建设方面存在的不足与潜力点，对未来的渠道优化建设工作提供有力的决策依据。　　自中国加入世界贸易组织以来，银行业在逐步的开放，给中国的银行业带来了无限的机遇和挑战。无论是来自何方的竞争压力，对我国银行业的营销模式的服务质量、服务效率都提出了新要求。在2008-2013年经济高速发展阶段，各家银行都十分重视渠道布局、建设，随着城市化的加快，银行业在城市新兴区域广泛布局，设立营业网点、自助银行，在加大固定资产投资的同时也在不断提高经营成本。随着我国经济发展进入新常态，银行收入渠道缩窄，利润呈下降态势，数量巨大的营业网点、自助银行等物理渠道所形成的刚性成本对财务承受能力的考验已经开始显现，面对互联网金融的压力以及客户日益变化的金融服务需求，这些都迫使银行不得不下大气力来整合渠道功能定位，提升渠道管理的效率，要以集柜台网点、自助银行、网上银行、手机银行等多渠道平台，凭借多渠道的竞争优势来适应新时代的发展要求，这已经成为银行业转型、改革的必然之路。　　在这一背景下，本文引用作业成本法，采用渠道成本收益模型，结合工行内蒙分行营业部的经营数据进行实例分析，计算出了各渠道成本数据，通过成本收益模型得出了营业部成本收入相关情况。经过分析研究，得出了营业部渠道的问题所在，进而提出了优化方案。　　本文的意义在于探索一种较为精确的、可行的渠道成本计算方法，通过成本收益分析，指出银行各渠道的症结所在，希望这种研究对银行业渠道优化研究工作起到一定的借鉴参考作用。