基于信息技术平台的结算中心风险管理

• 作 者: 陈罗婧
• 机 构: 北京工商大学
• 出 处: 北京工商大学
• 发表日期: 2007年期
• 关键词: 风险控制 结算中心 信息技术 风险管理

结算中心的成立，对企业集团资金集中管理，统一调度，调剂余缺，促进资金在集团内部最大限度的融通，提高资金使用效益，发挥了重大作用。然而，随着结算中心覆盖范围的扩大，结算业务量的增加，资金风险问题日益显现，信息技术和网上银行结算系统的广泛应用，又使得传统模式下的风险被扩大。这样，对信息技术平台上的结算中心风险管理，已成为企业集团发展中一个亟待解决的问题。
本文站在发展的角度，以运用结算中心管理模式的企业集团作为研究对象，在相关理论分析和现状研究的基础上，对信息技术平台上结算中心风险管理的过程进行分析，并且对结算中心可能面临的风险因素进行识别、估计和评价，做出了基于CIM。模型的数量分析，提出要从制度和技术相结合，内部控制、政府监管和专业人才培养相结合的视角来控制风险，以期可以为信息技术平台上结算中心的风险管理研究贡献微薄的力量。
本文在结构上分为三个部分：
第一部分，基于计算机网络的结算中心相关理论综述。阐述了风险和风险管理的相关理论，在对资金集中管理相关理论和模式分析的基础上，本文选取结算中心模式作为研究对象。信息技术一方面增加了结算中心模式的风险方面，另一方面也为其风险控制提供了重要且有力的手段。
第二部分，基于信息技术平台的结算中心风险分析。介绍了结算中心的运作原理及风险特征；遵循风险识别-风险估计-风险评价的风险管理流程，运用定性和定量分析相结合、调查问卷进行评分等方法全面分析了信息技术平台上结算中心面临的主要风险。
第三部分，基于信息技术平台的结算中心风险控制。根据前文对风险所做的分析，该部分提出要从制度和技术层面来完善结算中心的内部控制，充分发挥集团领导层和社会的监管作用，同时还不能忽视对集团内部专业人才的培养，多层面的控制结算中心的风险因素。
文章的最后，对全文进行了总结，指出存在的不足和需要进一步研究的视角。