我国贷款企业信用评级结果质量检验模型研究

• 作 者: 金晓燕
• 出 处: 浙江工商大学
• 发表日期: 2008年期
• 关键词: 迁移矩阵 信用评级 质量检验 熵权法

评估机构对企业的信用评级对银行做出是否信贷的决策具有非常重大的参考意义。但前提条件是信用评级的结果可靠,具有较强的公信力,这就要求评级机构对评级结果的质量进行检验,对评级结果进行跟踪,监督,实时调整指标体系。随着中小企业在我国的崛起,银行开始降低中小企业信贷的门槛,贷款企业的组成结构发生了很大的变化,中小企业所占的比例增大。在这样的情况下,借鉴中小企业的实际情况,改进贷款企业的信用评级指标体系,以及对指标体系科学合理性的有效监督指导显得尤为重要,本文从评级结果质量检验的角度,尝试改善贷款企业的信用评级体系。信用评级结果质量检验的理论方法已经非常完善了。实践上,在国外已经较为全面的进行应用,并取得了良好的效果。但在国内,由于基础数据的匮乏,暂时无法采用这些先进的方法。目前,我国评级机构最常用的检验方法就是作评级结果分布图,这是一种具有过渡性质的方法。本文从评级结果再评价的角度,同样尝试构造一个过渡模型,即稳定性评估模型,希望对我国信用评级结果的质量检验的完善尽一份绵薄之力。此模型的基本思想是利用单年期的信用等级迁移矩阵,将客观的熵权法与模糊评价法相结合,对评级结果进行稳定性评分,以此评分结果指导指标体系的改进或者对评级结果进行一定的修正。对于模型的验证,笔者认为由于此模型比较粗糙且含一定主观因素,因此,验证的关键在于对其适用性的把握,因此,尝试用蒙特卡罗模拟的方法对其适用性进行验证。