论商业养老保险在我国养老保险体系中的作用

• 作 者: 陈强
• 机 构: 复旦大学
• 出 处: 复旦大学
• 发表日期: 2007年期
• 关键词: 养老保险 商业养老保险 社会保障体系 养老问题

养老问题是长期困扰许多国家的一个社会性难题，也是我国构建社会主义和谐社会需要解决好的一个现实问题。与发达国家相比，我国的老龄化进程具_有基数大、增幅快、高龄化、比例高、地域差异明显等特征，原有的现收现付制已经无法提供足够的养老金支付，这使养老问题变得十分紧迫而严峻，给正处于转型时期的社会保障体系带来严峻的挑战。而随着养老保险改革的逐渐深入，商业养老保险凭借其自身的优势和特点，开始获得越来越多的重视，很多学者开始认识到，商业养老保险可以对多层次养老保险体系的建立和完善起到巨大的推动作用，本文也正是基于完善多层次养老保险体系的需要，对商业养老保险做了一次系统的分析。
商业养老保险和社会保险相比有不同的地方，它具有灵活，自愿等特点，根据20世纪80年代以来社会保障制度改革的国际经验，建立多支柱的社会保障体系，引入商业养老保险，充分运用商业养老保险的运行机制、精算技术、投资渠道等，为解决传统养老制度的财务危机，保证社会保障体系的顺利过渡创造了条件。目前我国已初步构建起包括基本养老保险、企业补充养老保险和个人储蓄及商业养老保险等层面的多支柱的养老保障体系，并且通过颁布了一系列的政策对企业年金、储蓄性养老保险的发展提供支持。但是由于一些历史、现实原因，我国企业年金的发展并不太理想，没有发挥出社保体系第二层次的关键作用，第三层次个人储蓄养老计划也没有得到充分的发展。面对这个现状，从中国实际出发，借鉴国外经验，认识商业养老保险的作用和意义，认清我国商业养老保险发展的现状，困境和未来的前景，对建立适应我国国情的多层次的社会养老保障体系显得格外的重要。本文的目的和意义就在于此。