中美商业银行信用风险管理比较研究

• 作 者: 赵征南
• 发表日期: 2005年01期
• 关键词: 信用风险管理 巴塞尔新资本协议 信用风险度量模型

随着金融的全球化趋势及金融市场的波动性加剧,各国银行受到了前所未有的信用风险的挑战。世界银行对全球银行业危机的研究表明,导致银行破产的主要原因就是信用风险。在我国加入世界贸易组织后,银行业竞争的加剧、巴塞尔新资本协议对风险管理要求的提高以及政府监管力度的加强,对国内商业银行的信用风险管理提出了更高的要求。本文研究目的是在对信用风险管理基本知识回顾的前提下,通过对中美商业银行信用风险管理的比较研究,看到我国商业银行的差距,总结出不足,并通过改善措施来减小与国际先进银行的距离。由于我国银行主要的资产业务还是贷款,信用风险主要是在信贷过程中产生的,所以本文就把研究范围界定在信贷风险这个层次上。信用风险处理方法包括风险预防、规避、分散、转嫁、抑制和补偿等。信用风险管理目标并不是单纯防止损失的发生,而是在资产组合层面达到风险与收益的均衡。信用风险管理过程包括授信前调查、授信时审查、授信后检查、不良催收及资产保全;整个过程中最核心的内容是风险的衡量与防范。为了借鉴美国银行的先进管理经验,本文从信用风险管理系统的几个方面进行了比较,主要包括信贷组织结构、信贷人员管理、信贷风险防范方式、信用风险度量模型的使用、信用风险管理信息系统。比较后可以认识到在信用风险管理方面我国银行还存在很大的差距。对于巴塞尔新资本协议中信用风险管理的规定,与美国大银行相比,我国近期还不具备实施内部评级法的条件。我国银行业可以在合理借鉴前提下迎头赶上,必须提高重视程度,不断进行完善管理,以健全组织管理结构人事制度为手段,以开发实用性风险度量模型和方法为核心,以先进的信息管理系统为平台,来实现信用风险管理水平的综合提高。