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随着我国经济的发展，企业管理体制改革的逐步深化，企业集团不断涌现，生产社会化程度不断提高，企业内部管理就显得更加重要。而企业管理的核心是财务管理，财务管理的中心是货币资金的管理，如何更好的加强货币资金的管理，提高经济效益就成为企业面临的首要问题。健全的企业内部控制不仅能有效地发现或预防错误与弊端，而且还有利于企业高效有序的从事经营活动以及控制资金风险，减少企业损失作用。 众所周知2004的“中航油事件”就是因为资金控制上的问题，而导致巨额亏损。因此，建立健全企业内部资金管理制度，对于企业经营目标的实现与经济有效地提高，有着重要意义。 GI公司作为一家2003年成立的企业，成立初期注册资本才100万，经过8年的发展，现已成为一个初具规模的小型集团公司，旗下拥有二家进出口企业、三家网络公司，以及一家工厂，净资产达上亿元。但是就是因为企业发展过快的原因，管理方面包括资金管控，尚未能较好的跟上企业发展的步伐。 2008年金融危机以来，银根一度紧缩；2011年，国内的融资环境更为困难，自进入2011年以来，央行3次加息；企业的融资环境越发不容乐观。此外信息技术发展、内部管理水平、劳动力成本上涨等多种因素影响，GI集团内部有些企业也有面临着资金链断裂的困境。全面认识现代企业资金管理的模式，加强GI集团的内部资金管理对于实现企业的经营目标、降低资金成本、控制资金风险、提高资金使用效益具有重要意义。因此，合理设计并运用适合企业自身的资金管理模式，就成为GI公司目前首先需要解决的问题。 本文运用实证法深入分析了GI集团资金管理存在的问题、原因，并创造性地引入群体决策法确定资金集中管理的方案，以有效地推进改革，对其他中小企业集团具有一定的实践指导意义。本文框架内容安排如下： 第一章绪论。介绍本文的研究背景、研究意义、研究内容及文章框架。 第二章文献综述：首先对中小企业集团的定义和特征进行界定；介绍资金集中管理相关的理论研究，包括理论基础、资金管理模式、实施影响因素等。最后，对中小企业集团资金管理目前理论研究重点：融资和内部资金管理进行系统阐述和评价，并在此基础上指出理论研究的不足和本研究的意义。 第三章GI集团公司资金管理现状：本章在介绍GI集团及其资金管理现状的基础上，提出实证方案设计原则、步骤、调研方案和分析方法等。 第四章GI集团公司资金管理调研分析。在调研的基础上，研究充分应用了群体法和问卷分析法，深入分析了GI资金管理现状。 第五章GI集团公司资金管理存在问题。指出了GI资金管理存在的问题、成因。 第六章GI集团公司资金管理对策。提出GI优化的方案。在GI集团化初期，最关键的因素是完善资金集中管理的环境，在此基础上建立集中管理资金体系，并提出长远的规划是建立结算中心管理模式。最后，本章介绍了优化方案取得的成果。