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1.问题的提出 中国是一个农民人口占多数的农业大国，农民增收、农业增长和农村发展对于中国现代化的进程具有重要的影响。从20世纪90年代中期开始，农民收入增长缓慢、城乡差距开始拉大，农村社会潜伏着许多不稳定的因素，“三农”问题日益凸显。在“三农”问题中，一个很重要的方面就是融资难，农村金融成为制约农村经济增长的“瓶颈”。国有商业银行机构从县及县以下农村区域撤出后，农村信用社被政府赋予“农村金融主力军”的地位，但是，由于信用社管理体制不顺;产权不清、法人治理结构不完善;资产质量差、历史包袱沉重等原因，信用社远远不能满足农民的贷款需求，难以担当“农村金融主力军”的角色，没有起到“农村金融主力军”的作用。如何使信用社自身健康发展并有效地支持农民融资是一个非常重要和迫切的问题。 诺思在其经典名著《制度、制度变迁与经济绩效》的前言中说，“历史是至关重要的。它的重要性不仅仅在于我们可以向过去取经，而且还因为现在和未来是通过一个社会制度的连续性与过去连接起来的。今天和明天的选择是由过去决定的。”要使中国农村信用社自身发展壮大的同时，有效地支持“三农”融资，对信用社历史变迁的研究就显得非常重要。政府为什么供给信用社制度？在供给信用社制度之后，政府为什么要控制信用社？政府凭借什么控制了信用社？信用社社员对这种控制做作出了什么反应？合作制规范为什么不成功？中国的农村信用社向何处演进？信用社为“三农”融资的自履约机制是什么？因此，从制度变迁的角度考察中国农村信用社的演进过程，揭示其演进的逻辑和规律，以探寻中国农村信用社良好的发展模式和市场化条件下农村信用社为“三农”融资的自履约机制，对于农村信用社有效地支持“三农”融资，促进农业增长、农民增收和农村发展，具有重要理论价值和现实意义。 2.研究方法 本研究主要采用实证分析的研究方法、比较分析法、案例分析法和博弈论的方法。 首先运用实证分析方法，对信用社产生和演进的历史制度环境进行考察和分析，寻求导致信用社产生和发展的制度环境因素，以及制度环境对信用社的影响进行探讨;接着对信用社产生和发展的历史过程进行实证研究，并对信用社体制变迁之后所产生的影响进行分析，对信用社运行的经济绩效进行考察。运用比较分析法，将每个时期信用社的运作状况同国外规范的合作金融进行对比分析，以探寻中国农村信用社的特点。为了更清楚地揭示信用社制度变迁的历史过程，本文还采取了案例分析法，以期通过案例分析进一步说明信用社产生和演进的实际情况。信用社制度演进的过程，是以中央政府为主导的有关各方利益博弈的过程，为了从理论上解释信用社制度演进的博弈，本文还运用博弈论的方法，对信用社体制变迁过程中有关各方的博弈进行分析。 3.本研究的框架结构和基本内容 本研究首先对制度变迁理论与合作金融理论进行分析，为信用社制度变迁的分析进行理论准备。在对信用社各个时期的制度变迁分析中，首先从信用社的制度环境入手，对引致信用社产生与变迁的制度环境因素进行分析;接着对信用社产生与变迁的历史过程进行实证分析;然后，根据规范的合作金融原则，探寻这一时期信用社的特点、考察其运作的经济绩效;最后，对信用社制度的产生与变迁进行经济学分析。 本论文共分为8章。 第1章是导言。包括选题的背景、选题的目的和意义、研究问题的界定、文献综述、研究方法、前提假设、框架结构与主要内容。 第2章是“制度变迁的一般理论与合作金融理论”。本章共分为两节。第1节是制度变迁的一般理论，首先对马克思的制度变迁理论进行简单的考察，接着对交易和交易成本、制度等基本概念进行介绍和界定，并阐述了正式制度和非正式制度之间的关系，以及制度的基本功能，在此基础上引入诺斯关于制度变迁的一般理论模型。第2节是合作金融的理论，在对合作金融等基本概念进行界定的基础上，对合作金融的特点进行总结，并对现代合作金融原则的演变进行简单的考察。本章为以后各章对农村信用社制度变迁的分析进行理论准备。 第3章是“合作化时期的农村信用社”。本章的主要任务是，在对当时制度环境考察的基础上，对农村信用社产生的必然性进行探索，并根据合作金融的原则，对农村信用社的特点进行总结。首先对合作化时期农村信用社产生的政治、经济和金融制度环境进行考察和分析，以探求农村信用社产生的历史必然性。由于政治方面由新民主主义向社会主义的过渡，经济方面政府对工业化战略的选择，金融方面打击高利贷的需要，以及国家银行机构在农村基层设立的不经济，使农村信用社成为政府的必然选择;农村信用社在这一时期经历了创建与实现信用化合作两个阶段，最终实现了“一乡一社”;但是，中国农村信用社从开始成立就表现出不同于规范的合作制原则的特点，包括政府发动、政府控制以及政府投资，民主管理流于形式等;尽管如此，它在吸收储蓄、为农民发放贷款和打击高利贷方面，仍发挥了积极的作用;最后，本章从利益分析的角度，对政府为什么供给信用社制度进行了分析，并在此基础上提出了“政府投资人假说”和“退出成本假说”。 第4章是“人民公社时期的信用社”。受财贸体制变动和意识形态的影响，这一时期农村信用社的管理体制反复多变，本章的主要任务是，在对当时信用社运作的制度环境考察分析的基础上，对信用社管理体制的变动进行描述，对其特点进行概括和总结，并对农村信用社管理体制的反复给出经济学的解释。首先对人民公社初期财贸体制变动、阶级斗争的意识形态和文化大革命运动进行考察，分析对信用社管理体制变动构成直接影响的制度环境;对信用社的管理权被下放给人民公社-生产大队-国家银行-贫下中农-国家银行的基本过程进行描述，并在此基础上揭示信用社亏损与社员无关、信用社职工身份“国家干部化”和“三会”制度被废止等特点;考察这一时期信用社的经济绩效;最后运用博弈理论对信用社管理体制的反复调整给出经济学解释，并对传统体制下信用社职工激励导致利益集团形成的问题进行探讨。 第5章是“恢复‘三性’与合作制规范时期的信用社”。本章的主要任务是，运用博弈理论分析恢复“三性”和合作制规范工作，并预测其结果。家庭联产承包、财政分灶吃饭、乡镇企业的崛起和市场经济等制度环境的变化，对农村信用社提出了新的要求，信用社作为国家银行的基层机构，越来越不适应这种制度环境的变化，政府开始对信用社进行恢复“三性”和合作制规范的改革。脱离农业银行领导的农村信用社，已经演变成一个可以同政府博弈的独特的利益集团。合作制规范的过程，是政府同信用社、政府同农民利益博弈的过程;由于合作制规范违背信用社职工的利益，他们便利用手中所掌握的资源、信息和改革的具体操作权进行抵制，;同样，出于对合作制改革的不良预期，农民对合作制规范也极为冷漠;最终使合作制规范改革归于失败。中国即使有搞合作金融的条件，也只能是另起炉灶。在对信用社制度环境考察、特点总结和绩效考核的基础上，运用博弈模型对合作制规范进行了分析和预测。 第6章是“其它国家和地区的合作金融及其借鉴”。本章的主要任务是对某些发达国家农村信用社制度及其变迁进行考察，以寻求对中国农村信用社制度的借鉴。首先对德国的合作金融体系、法国的农业互助信贷组织、美国的合作金融系统、日本的农林渔业合作金融体系、以及中国台湾的合作金融体系进行考察，并分别对其特点进行总结;在此基础上对国外合作金融的最新演进趋势进行探讨，最后给出结论与启示。 第7章是“农村信用社多元模式的改革与演进”。本章的主要任务是对2003年后新一轮农村信用社改革试点的必然性进行分析，在对新的改革方案进行评析的基础上，指出农村信用社演进的方向，并对农村信用社为“三农”融资的自履约机制进行探讨。首先对农村信用社制度环境和自身经营状况进行考察;对农村信用社改革的产权形式和组织模式进行评述;从利益分析的角度，对中央政府发动信用社改革的必然性进行分析，并对将信用社的管理权下放给省级政府的合理性和局限性进行分析;最后，在对信用社改革中两个矛盾分析的基础上，提出信用社产权改造的新思路，即政府创造条件，吸引民营资本进行投资;信用社为“三农”融资的自履约机制是政府为信用社“三农”贷款的高成本提供补贴，同时取消对信用社的税收优惠。 第8章是“本研究的创新之处、不足之处与有待进一步研究的问题”。 4.本研究的基本结论 通过对农村信用社制度变迁的研究，本研究得出以下结论: 1.中国农村信用社的产生有其历史必然性，这与国家工业化战略的选择、当时农村高利贷盛行以及国家银行设到农村基层的不经济有关。 2.中国的农村信用社是在政府主导成立的，并且政府以组织成本和作为无形资产的信誉投资于信用社，是信用社的投资人。与通常状况下投资人所不同的是，政府的投资主要是政府信誉，并且没有进入信用社的资产负债表，政府的收益也不是分红，而是获取农业剩余和促进农村经济社会发展。 3.农村信用社的制度演进过程，是有关各方的利益博弈过程。在这个博弈过程中，中央政府处于主导地位。在农村信用社制度演进的过程中，信用社职工形成了一个独特的利益集团，合作制规范的改革因信用社利益集团的抵制和农民的不参与而归于失败。 4.信用社的演进方向是市场化，新一轮信用社改革的成功有赖于民营资本的投资而不是小农的入股。 5.在向市场化演进过程中，信用社为“三农”融资的自履约机制，是政府为信用社“三农”贷款的高成本提供补贴。