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中小企业是国民经济增长的重要推动力量,但是由于自身规模小以及现金流容易断裂等原因往往会面临融资难的问题,银行长期以来作为中小企业的主要融资来源是解决中小企业融资难问题的重要途径。MF农商行是主要为地区“三农”、中小企业和微小客户提供服务的区域性商业银行,在宿迁金融市场占有重要地位。随着近两年经济增速放缓、传统行业和产能过剩行业处在结构调整时期,MF农商行的不良贷款率持续提高,其中中小企业是不良贷款的集中区。基于此背景,本文回顾了商业银行和中小企业发展状况以及信用风险评价方法相关文献,比较各种方法后选择模糊综合评价方法作为中小企业信用风险评价方法;结合笔者在MF农商行信贷方面工作经验,总结归纳MF农商行信用风险管理现状及存在的问题;最后以MF农商行信贷客户YX公司为例,构建基于层次分析方法的模糊综合评价模型,对YX公司的信用风险进行评价,以期完善MF农商行对中小企业信用风险的识别机制,从而不断提高信贷资产质量,降低不良资产并确保银行业务健康发展。本文的主要结论有:(1)本文构建的中小企业信用风险评价体系包括企业素质、运营能力、偿债能力、盈利能力以及发展前景等五个一级指标,并采用包括定性定量在内的15个二级指标,可以比较科学准确的反映中小企业的基本状况和还款能力。(2)通过层次分析方法对构建的指标体系进行赋权,邀请专家学者对各个指标的相对重要性进行赋值,得到的权重通过一致性检验,表明本文通过层次分析法确定的权重是科学合理的,各指标中偿债能力和盈利能力的指标权重较大。(3)通过对YX公司信用风险案例分析发现,模糊评价结果表明该公司的信用风险等级处于中等可控水平。