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自从改革开放以来,我国的中小企业发展取得了长足进步,在国民经济发展和社会稳定中扮演了重要角色。特别是随着市场经济体制的完善和世界经济一体化趋势的加强,我国中小企业面临着前所未有的发展机遇和挑战。但目前我国中小企业在发展过程中面临资金的匮乏、融资渠道的不畅,主要体现在我国中小企业融资方式呈现多元化特征但融资渠道单一狭窄;抵押品控制严格,折旧率过低;融资成本高等方面。目前中小企业数量对我国国民经济作用日益增强,特别在当前国际金融危机还在继续的形势下,加快中小企业健康发展,对促进经济增长,增加财税收入,扩大财税收入,维护城乡稳定,都具有十分重要的意义。
中小企业融资难的原因主要有内外因素。内部因素有:小企业诚信缺失导致融资难。信息不对称;中小企业大多属于传统产业和劳动密集型产业,产品附加值低,企业风险大;企业内部治理结构上存在较大问题,以及信用不佳抵押难,担保难;企业“真”差和“假”差难辨。从内部因素分析:我国中小企业普遍存在的问题有产权制度不明晰、财务制度不健全、财务账目透明度不高、财务数据失真、银行与中小企业信息不对称、中小企业整体素质不高、自身实力有限、固定资产数额较少等。中小企业的自身缺陷导致其社会信任度低,融资十分困难。我国中小企业漠视国家法律法规、管理不善、违规经营的现状亟待改变。这是导致“融资难”的最根本和最重要的原因,如企业主不积极采取行动改变现状并采取积极的办法,则“融资难”不可能改变。
当然融资难还有外部因素,主要是:我国金融市场还需要进一步完善;银企信息不对称;对利润最大化的追求和风险管理的要求,使银行在贷款投放上趋大避小;现代企业尚未完全建立起来,其财务制度建设与经营管理不规范,对银行的决策易产生误导;我国长期的国营主导观念挤压了中小企业的生存空间。
总体分析:中小企业融资困难既有政策原因,也有法律原因;既有银行治理及业务拓展方面的原因,但最重要的是中小企业自身管理和诚信方面的原因;我国中小企业需尽快完善和规范诚信制度,否则无从谈起解决融资难的问题。
中小企业融资难是一个世界性的难题。解决中小企业融资难是一个长期的、复杂的社会系统工程,我们同样需要从企业本身、金融机制和政府三方面着手整合解决。核心部分在于中小企业自身能力提升,基础部分则在于金融机制的改进配合相适应和政府积极且恰当的引导和支持。而信用问题始终贯穿于这三个方面,是它们的交集。
解决之道最主要和最根本的是企业不断提升综合素质,改善自身融资条件,即规范企业公司治理结构、规范企业财务管理、强化信用观念、改变融资观念,拓宽融资渠道,我国中小企业应不断提升综合素质,养成遵纪守法、诚信经营的理念,改善自身融资条件,才能养成良好的银企关系和借贷关系,搭建良好的信贷服务平台。此外,政府、金融机构和社会可以从增强支持力度、提供金融支持、引入风险投资机制,积极开拓多渠道各种形式的资金投入模式来满足一部分游离在商业银行“可贷”、“可不贷”的企业资金需求。
中小企业融资是一个动态的、滚动的过程,如果能够做到不断把小鱼养大、挪到大池子里,再养新小鱼,那么中小企业就成功了。通过多渠道资金的引入,能很好地解决一些暂时不符合商业银行贷款条件、无法获得银行贷款的中小企业的资金需求,使得企业度过难关,并获得了新的发展机遇,有机会成长为大中型企业。对此我们都需要不断努力!