信用危机与信用重构.pdf

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信用危机 信用重构 信用和 重构信用
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夕 蒌 。 信用危机与信用重构 露r鞲潮 泛 ∞ 鬟 江雪莲 o 0玲 ◇嘲 “”-瀛 州《 夕 所带来的交换流通的巨额成本,已经成为我国社 转型期的种种商业欺诈具体表现在: 会经济发展的重大瓶颈。 第一,恶意负债行为几乎泛滥成灾。恶意负 一、转型期的种种商业欺诈 款恶意占用他人资金的企业之间的非契约性负 商业欺诈是在商业领域中为取得非生产性或 “三角债,,爆发以来,政府虽然花了很大的力量 服务性商业利润而做出的侵害消费者权益的一系 进行治理,但却从未根除,而且其蔓延还有越来‘ 列行为,比如虚假证券或违规证券、废债逃债、 越严重的势头。某些不良企业运用这种方式占有 虿守盒同、掣假笆竺、挚登孥警、缺斤竺两、掌 不用支付利息的负债资金而不受契约合同的法律 姿李好、.孽曼和譬璺l告熏复曹。孥訾粤业欺诈 约束,矗权人则只能眼看自己的资产矗债务人占行为已成为我国交换流通领域的恶性癣疥。1996 用,。许多好企业被这种不讲理晶恶意磊赢箍菇。 49 万方数据万方数据 名?∥杉切 一:筐盟定扭生筐盟重盐 . 社会关系是一环扣一环的。有些债权企业由于资 产被债务企业占用,无法支付其他企业的债务, 又变成了其他企业的债务人。如此连锁反应,对 我国的经济发展造成了巨大的危害。恶意负债的 另一个严重问题是骗取银行贷款。我国1993年 才真正开始加强对金融机构的监管,1996年才正 式提出审慎性监管的要求,投资、融资监管体制 的改革滞后,一些商业机构和个人利用我国金融 机构存在的漏洞和弊端,运用欺诈手法骗取银行 贷款。加之国有企业把从银行借的贷款及发行债 券筹集的款项当作“国家资金”使用,以及某些 政府部门官员干预金融机构的资金运用,造成了 金融业的庞大不良资产,2001年,我国国有商业 银行不良贷款总额为17 600多亿元,按照传统的 统计标准,不良贷款比率为25.37%。 第二,盲目负债及负债后废债逃债。20世纪 90年代前半期,大批企业盲目以高负债方式实施 新建项目或技术改造,建设了一大批全无本金、 投产后便资不抵债的企业。借债时对将来的偿债 能力不管不顾,到了偿债期就千方百计地废债逃 债。1994年以后,国家在解决国有企业问题时采 用了债转股的办法,不少经营管理不良且债务多 的企业恶意地利用债转股,把它当作了废债逃债 的手段。1996年以后,国家规定了项目投资的资 本金制度,盲目负债情况才有所好转。 第三,证券市场的违规行为。在根本不具备 上市资格的情况下,某些企业与政府某些机关和 券商联手制造虚假的企业资产情况,策划虚假的 包装上市,或者发行不可能承兑的企业债券,目 的是骗取股民的投资。某些上市企业与证券商共 同玩弄炒壳游戏,圈广大股民的钱。某些证券商 非法操纵股市,人为地制造股市波动,套取股民 的投资。股市黑幕可谓是触目惊心。 第四,不守合同。不讲信誉,彼此拖欠和赖 账,不履行合同,收到货物不支付货款或骗支货 款而不发货,带来商品交易秩序的混乱和信用危 机的频繁出现的严重后果。有些皮包公司利用假 合同骗取钱财。表面上看,合同的标的、数量、 MoDERN PHILolSOPHY 2002.3 价值、价款、履行的期限、地点和方式,以及违 约的责任条款一应俱全,白纸黑字,但一旦钱款 到手,则携款而去。有些不法分子先与企业签订 小额合同,认真履约,取得企业的信任,然后再 与企业签订大额合同,从中行骗。有些不法分子 在与企业签订大额合同时,先付小额定金,在骗 到大额商品之后则逃之天天。由于不守合同的各 种商业欺诈的存在,目前我国商业企业的签约率 和履约率大幅度下降,供销双方的不信任感明显 上升。据工商部门统计,目前我国每年订立的合 同约40亿份,但履约率仅有一半。 第五,制假售假。制假售假在我国十分猖 獗,假钞、假烟、假酒、假名牌服装、假药、假 文凭、盗版……等等,令人触目惊心,几乎所有 的商品领域都发现假货,给消费者的生命和财产 造成了巨大的危害。2000年,卫生部查获假冒伪 劣食品、化妆品和一次性医疗用品约1 000个品 种,计1 855吨。当年全国有62 337人食物中毒, 135人因食物中毒而死亡。在2000年10月26日 至2001年1月20日不到60天的时间里,我国各 执法部门就捣毁制假售假窝点21 217个,查处假 冒伪劣案件63 000多起,查获假冒伪劣商品价值 30多亿元人民币,处理犯罪分子1 533人。据宝 洁公司保守估计,每年因假冒产品而损失的销售 额就达1.8亿美元。在地方保护主义的包庇下, 制假售假在我国仍然十分严重。 第六,坑蒙拐骗。有的不法分子虚构成本制 定商品价格,以虚假的优惠价、折扣价、处理价 等等摊销商品,或在行业之间互相串通哄抬物 价。以虚假的商品说明、商品标准、实物样品销 售商品。雇佣托儿进行欺骗性的销售诱导,进行 虚假的商品演示和说明。以虚假的有奖销售、返 本销售引诱消费者。 第七,缺斤少两、以次充好。在日常生活中 缺斤少两成为家常便饭。2002年4月,广州市天 河区、海珠区、越秀区、荔湾区的工商执法人员 检查多家米铺15、25公斤等多种规格的袋装米, 发现许多袋装米都不够分量。有些15公斤的袋 万方数据万方数据 一…’ 1 夕 装米竟然不足12公斤。缺斤少两、以次充好这 发展速度的下降,给我国市场经济体制的建立和 蓉 种形式在商业欺诈中扮演着重要的角色。有的不 完善形成了很大的阻碍。 。 法分子把次品、处理品、残次品、等外品当作正 第一,信用危机的直接后果就是压缩消费者 囝r门 品出售,以欺骗性价格销售商品。市场上形形色 正常的消费需求。由于商业欺诈在商品和服务领 猢Z 色、真真假假的商品令人眼花缭乱。 域的广泛存在,使消费者在正常消费时经常心存 嘲 第八,误导和虚假广告。有些商家在作广告 疑虑,担心受到商业欺诈的坑害,不仅造成财产 誓 r岬 时,利用一些广告弄虚作假,或有意地以偏概 损失,而且造成健康和安全方面的损失。商业欺 ◇ 毛一穗全,或有意夸大其辞,对商品的质量、成分、性 诈使得人与人之间的戒备心增强,使人们普遍感 o 能、用途、有效期限等进行虚假宣传,引诱消费 到安全受到不同程度的威胁。由于商业欺诈及商 ∞ { 者误人歧途。有些仅仅具有保健功能的食品,被 品和服务信息的不对称性,消费者不得不耗费很 《 虚假广告吹嘘成为具有医疗功能的药品,目的就 多成本增加对商品和服务的了解,这也在无形中 ∥ 是欺骗患者。1997年某家调查公司对北京、上海 阻挠了正常的消费循环。据统计,我国生产的东 等城市进行广告调查,调查结果显示消费者对广 西被消费的只有60%多,近1/3的财富没有得到 告认可的只有33%。这说明公众对广告的信任度 享用。同时,由于商业欺诈的存在,增高了新企 之低,以及公众对虚假广告的厌恶。 业进入市场的门坎,尤其是延长了进入市场的时 商业欺诈还有许多方面,以上所列只是其中 间周期。为了取得消费者对自己产品和服务的了 的一部分。商业欺诈是我国建立信用经济的大 解和信任,许多新企业不得不在加大各种产品宣 敌。只要商业欺诈没有从制度上受到较为完备的 传推销开支的同时慢慢等候消费市场的接纳。消 控制,我国信用制度及至整个市场经济的建立就 费是社会总需求的一个重要因素。商业欺诈使得 将遥遥无期。由于市场活动的参与、人对市场特 社会消费的减缩,必然影响内需,造成市场疲软 定交易信息拥有的不对称性,以及拥有不同的交 的局面。 易信息成本,商业欺诈在商业领域中总有存在的 第二,信用危机造成资金得不到充分的运 客观可能性,一旦商业信用环境和制度安排不足 用,致使投资萎缩。缺少投资资金是发展中国家 以使商业欺诈的成本低于收益,商业欺诈就有可 的普遍现象,而我国这个最大的发展中国家,银 能发生。会计系统做假账,劣等企业造假货,皮 行存款却比贷款差不多多出了两万亿。一方面, 包公司利用假合同骗商品,保险公司不理赔,利 中国的储蓄率在所有大国中是最高的;而另一方 好企业不还贷,说到底,都是因为在特定的时刻 面,很多企业都缺少投资,很多重要的社会发展 不讲信用的收益超过了损失。只有在制度的保障 项目还需要投资,但却没有办法取得贷款。比 下,遵守商业道德比不道德带来更大的收益时, 如,生物制药行业是一个大有希望的朝阳行业, 信用才能成为经济流通活动的重要交易方式。 但我国至今没有与之相配套的成熟的风险投资基 金。信用缺失阻碍了我国资金的流动。在信用好 二、信用危机与经济停滞 的地方一笔资金在一年内可能交换使用四五次, 而在信用差的地方则可能一年只能周转一次。信 现代市场经济是一种高度发展的信用经济。 用缺失增大了经济运行的摩擦力,使企业资金周 信用经济是高水平的经济发展的前提条件,而商 转速度减慢,效率与效益变得低下。信用缺失延 业欺诈则是对信用经济的严重威胁。破坏信用也 缓了虚拟资本的形成和发展,阻碍了我国市场经 就等于破坏了市场经济创造财富价值的生产关系 济迈向高级阶段的步伐。目前我国资本市场最大 和交换关系。我国的信用危机已经造成我国经济 的薄弱环节是债券市场,企业债券的市场小得微 MODERN PHILOSOPHY 2002.3 51 万方数据万方数据 ≈ 名,∥l【理 j妻 篮周盘拯生篮周重拉 一 一 一—— 一一一—— 不足道,而市政债券市场还是空白。如果全社会 的信用环境得不到改善,债券发行者不能取信于 市场的投资者,债券市场是很难发展壮大的。我 国投资是社会总需求最大的组成部分,投资和消 费占我国社会总需求量的98%。信用危机造成投 资萎缩,是我国内需不足、市场疲软最重要的原 因。此外,信用缺失还影响我国的投资环境,妨 碍我国经济国际化的进程。我国巨大的市场潜力 对各国投资者有很强的吸引力,但社会信用环境 的缺陷却使许多外国投资者疑虑重重而裹足不 前,从而加大吸引外资的成本。 第三,信用危机妨碍我国企业正常的生产经 营秩序,影响现代企业制度的建立。商业欺诈制 约我国企业在市场的签约率。由于不守合同的种 种欺诈现象的存在,使得供销双方不信任感明显 上升,签约率和履约率大幅度下降。有些地方商 业交易居然倒退到一手交钱一手交货甚至货货交 易的地步。个别企业为获取短期利润的失信行为 不仅损害了自己的信誉,损害了自己赖以生存的 根基,而且带来严重的负面外部效应,波及其他 企业,扩大社会信用的失范面。比如,潮阳曾是 我国最大的假货供应基地,因此使得潮汕地区的 信誉受到严重的损害,令各地企业不敢与潮汕地 区的企业进行商业交易,造成了潮汕地区的正当 企业的巨大损失。在很长一段时间内,曾出现潮 汕地区的正当企业惟恐把交易客户吓跑而对外不 敢明言自己身份的局面。没有建立在现代交易方 式基础之上的商业流通,我国企业就不可能完成 现代企业制度的改造或转型。企业的制度本身与 外部的交易方式是相关的。由于信用缺失制约了 我国企业的现代商业交易方式的发展,从而妨碍 了全国性市场的形成和良性循环,影响了国民经 济的良性运行。 第四,信用危机妨碍了我国金融体制的改革 与完善。假如外部信用环境良好,通过增加金融 机构的竞争,可以达到改善金融服务、提高经济 效率、增进社会福利的目的。现在我国的金融机 构之间的竞争增加了,但由于外部信用环境不 MoD非N PHILoSOPHY 2002.3 佳,我国的金融改革总是以牺牲金融机构的风险 管理和内部控制为代价,引来恶性竞争,换来不 良资产的增加和国民储蓄的浪费。大量的呆账、 坏账及较高的信用风险恶化了资产质量,阻碍了 银行正常业务的开展,制约了金融信用的发展。 第五,信用危机导致市场信号扭曲,影响政 府宏观调控政策效果。信用危机的直接后果是损 害经济行为主体的经济利益,带来市场经济秩序 的}昆乱和人们伦理道德的倒退,间接后果则是歪 曲市场信息,给我国的宏观经济监控带来极大的 困难。 构建现代信用制度 我国的信用缺失有其现实和历史的根源。具 体地说有如下几方面的原因: 第一,我国信用观念的弱化和信用体系的缺 失有着重要的体制性原因。我国是在近三十年的 计划经济造成信用观念极度淡薄、信用体系近乎 消亡的情况下开始经济体制改革的。在从计划经 济体制向市场经济体制转轨时期,难免因破与立 不协调产生一些混乱。从世界市场经济发展史来 看,市场经济在发展初期往往经过法制不健全、 交易行为不规范、信用度较差的阶段,经过长期 的发展之后市场秩序才由无序走到有序。我国发 展市场经济不能走其他国家的老路,必须超越计 划经济走自己独特的发展道路,但是,在转型时期 由无序走向有序这个坎是不可能一下子跨过去的。 第二,我国信用观念的弱化和信用体系的缺 失与市场主体的不成熟是相联系的。长期生活在 计划经济体制下的企业、政府与个人,很难在改 革开放后一下子完全进入角色。在计划经济体制 下,企业往往把完成生产任务作为工作中心。在 原材料的购人、产品的销售、产品的更新换代、 企业发展的决策等方面习惯于听从政府的安排, 不善于作为独立的经济实体进行生产、销售和长 远发展的决策,因而在市场经济中往往在生产和 销售决策方面出现应对不自如、不成熟、不到位 万方数据万方数据 1 ◇”4”。 夕 向现象。随着交易关系市场化、多元 会仍缺乏商业交易信用方面的强烈意识,甚至认 蓉 匕,我国的企业需要作为独立的法人学 为商业往往意味着欺诈。所以,全民的信用观念 。 芝的过程。与此同时,习惯于对企业发 仍然有待培育、发展。与大众信用观念淡薄相应 囝r疆粥 }=多政府部门没有改变在经济领域的行 的是我国信用制度的缺乏。我国既缺乏企业信用 Z 二作方法,表面上为企业服务,实际上 制度,也缺乏个人信用制度。这也是我国信用观 ∞ 0益对企业横加干涉。许多政府部门在 念的弱化和信用体系的缺失的重要原因。 ▲ 《的角色错位,该管的管得不够,不该 建立我国的信用体系以打造现代信用制度为 0 乏一吩季过多,在某种程度上制约了企业主体 前提条件。建立现代信用制度是一个长期的系统 ◇ j前市场关系中的信用度差,与政府这 的工程,就当前而言,应该做好以下方面的工作: 帮__一 E的不成熟有着密切的关系。 第一,适当发挥政府部门的作用。信用具有 《 我国信用观念的弱化和信用体系的缺 社会公共资源和私人资源的双重性质。信用消费 夕 芑济体系的法律体系特别是民商法的不 的排他性造成“搭便车”行为,具有公共产品性 完备也有着密切的关系。这具体表现在以下几个 方面:(1)立法不够完备,改革开放以来,我国 制定了不少法律、法规与部门及地方的规章,但 仍不完备,许多商业交易领域还存在着法律空白 点,没有形成相对完备的民商法体系。加入wro 后,我国更要加速调整经济法体系,改变无法可 依的状况。(2)在案件审理过程中存在严重的地 方保护主义干扰、行政干扰问题。制售假冒伪劣 商品往往得到某些地方政府的支持。一些执法部 门也是睁一只眼闭一只眼,看领导眼色行事。 (3)在判决执行上软弱无力,案件执行率低。比 无法可依更为严重的是执法不严、违法不究。现 有的法律对契约关系的维护和对债权人的保护力 度远远不够。(4)诉讼过程收费过多过高,受偿 率低。没有完备的法律体系,不能依法进行宏观 经济调控和规范商业交易行为,就谈不上市场经 济的信用体系。 第四,我国信用观念的弱化和信用体系的缺 失与大众信用观念的淡薄和信用制度的缺乏也有 重要的关系。由于长期处在封建制度,新中国成 立后实行计划经济体制,我国发展市场经济的时 间很短,这一点不同于西方长期的契约经济、信 用经济传统。我国古代虽然在人伦关系方面有诚 实守信的传统,但在经济商业领域地却没有形成 社会性的要求。尽管我国商人在长期的商业实践 中形成了一系列诚实守信的行为准则,但整个社 质的信用部分,市场微观主体不愿提供,故宏观 信用形象树立有赖于政府的支持。政府应该发挥 孵化器的作用,协助商业领域建立完善的信用市 场。政府拥有大量可用于生产信用信息的数据, 可根据市场发展的需要向社会开放信用信息的数 据。具体而言,政府可以在促进信用市场的建立 方面起到以下的作用:(1)建立明确统一的信用 行业管理,开放信用管理行业所有10个分支的 经营许可。(2)在法律上界定什么是征信数据。 协调征信数据,并逐渐使之市场化。(3)大力发 展信用管理行业,制订规划,按照规划扶持信用 管理行业内有生命力的企业,直至它们具备与同 行业的跨国公司竞争的实力。(4)培养人才。广 东省对汕头地区的信用重建就是典型的例子, 2001年2月底,广东省委省政府在汕头召开现场 办公会,专门部署整治汕头的市场秩序和社会秩 序。同年3月22日,汕头市委市政府召开“两 大整治”动员电视大会。4月13日、5月11日和 23日,汕头市分别召开惩治地方金融违法乱纪罪 宣判大会。5月16日,汕头市委常委扩大会议提 出把“重建信用重塑形象作为新世纪汕头的生命 工程”。目前,我国企业信用机制平台初步搭建, 全国个人诚信系统建设已经启动,打造“诚信中 国”的浩大工程已经拉开了帷幕。 第二,建立个人、企业信用信息库。市场信 用的失范很大程度上是由于信用信息的缺乏所造 MoDERN PHILOSOPHY 2002.3 万方数据万方数据 《‘ 名}£7《!杞 :!釜 篮周鱼担生筐围重掬 一—————— 一—— 成的。信用信息库的建立将有助于防范、约束、 足之地。由于道德约束比法律约束的范围更广, 监督那些信用缺失者。将个人的信用档案和企业 成本更低,道德的软性约束在经济行为中极为重 的信用记录搜集起来,整理入库,及时更新,通 要。在当今变化多端的经济社会,传统的伦理道 过互联网提供有偿查询。这样会增加信息的对称 德在很多方面已经不适应现代商业伦理的需要, 度,减少失信行为的发生。2002年4月1日,汕 因此,要重构符合现代社会发展需要的伦理道德 头信用网开通,成为汕头地区重建信用的重要举 体系,将承诺原则、守信原则等渗入商业伦理之 措。汕头信用网首批公布了10 250家企业和中介 中。法律条文制订得再细,也总是有空子可钻 机构的信用信息,包括企业基本资料、经营财务 的。仅仅依靠信用担保的法律不能扭转信用滑坡 状况、资信状况、荣耀记录、不良记录及其他信 的趋势,必须在治标的同时治本。这个“本”就 息6大类内容,开设了信息概览、信息查询、统 是确立信用法律的伦理价值依据,树立全社会诚 计分析、信用评估等专栏,并将制假售假、走 实守信的道德品质或道德素质。 私、逃废金融债务、逃汇骗汇、逃税漏税的200 我国加入wro后,意味着我国经济将全面 余家不良企业上了“黑名单”。汕头信用网的建 地对外开放,融人世界经济。与国际经济接轨, 立,是汕头人实施“重建信用重塑形象”的重要 就要按国际惯例办事,不守规则的企业将要在竞 方式,它将对汕头的社会经济的健康发展发挥积 争中被淘汰出局。在贸易、投资、金融等各类国 极的作用。 际交易中讲求信用,注重商业信誉,是国际商务 第三,建立和完善金融机构的信用管理制 惯例的首要信条。对于尊重并信守信用规则的企 度。企业逃废债的行为严重危及我国金融的稳定 业,将使其竞争力提高和交易成本降低,而带来 和发展,必须下大力气加以整顿。首先,加快建 长远的巨大的经济利益。否则,即使没有法律的 立和完善信用监测制度,加强对商业银行的风险 惩罚也会因其无信、失信而被市场的其他参与者 监管。其次,完善信用评级制度。再次,强化信 所唾弃。 用奖惩制度,加大对失信行为的成本约束。再其 次,尽快建立信用保险制度。 本文数据材料来源: 第四,完善法律体系,加大执法力度。我国 1.《中国统计年鉴》,中国统计出版社,198卜 已经出台了《合同法》、《产品质量法》、《反不正 2001年。 当竞争法》、《广告法》、《消费者权益保护法》、 2.《中国经济年鉴》,经济管理出版社,198l~ 《商标法》等民商法,从各个方面加强了对信用 2001年。 关系的法律规定,但还存在着许多无法律规范的 3.《中国金融统计(1952--1996)》,中国金融出 空白领域,与完整的民商法体系还有一定的距 版社,1997年。 《中国金融统计(1997~ 离。立法机关应该加大完善民商法立法体系的力 1999))),中国金融出版社,2000年。 度,建立维护我国信用关系的法律制度。信用制4.《人民日报》1984年一2002年4月(经济周 度的建立已被正式列入“十五”规划,而一部名 -?l】)版、(财经广场)版。 为“社会信用信息法”的法律也在酝酿中。 5.《经济日报》1988年一2001年。 最后,宣传信用理念,建立与现代市场经济 6.《广州日报》2002年3月~7月。 相适应的道德体系。全社会应加强舆论宣传和教 育,让“诚实守信”的理念深入人心,使人们认 (作者系华南师范大学政法学院副教授。邮 识到,信用是涉足市场的通行证,是一种重要的 政编码:510631) 资源。没有信用的经济主体在市场经济中将无立 责任编辑:林 中 54 MODERN PHILOSOPHY 2002.3 万方数据万方数据
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